Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления ресурсами коммерческих банков Республики Казахстан
1.1. Методы управления ресурсами коммерческих банков РК
1.2. Основные направления совершенствования управления ресурсами коммерческих банков РК
Глава 2. Теоретические аспекты предоставления услуг коммерческими банками
2.1. Сущность банковских услуг и продуктов
2.2. Депозитный рынок на современном этапе
Глава 3. Анализ депозитных операции ОАО «Народный банк РК»
Заключение
Список использованных источников
Введение
В Послании Президента Республики Казахстан Н. А. Назарбаева народу «Казахстан на пути ускоренной экономической, социальной и политической модернизации» подчеркивается, что «наша стратегическая задача — занять достойное место в числе конкурентоспособных стран». Важную роль в достижении этой цели играет управление деятельностью экономических субъектов, в том числе коммерческих банков, которые находятся в центре экономической жизни.
В экономике субъектами экономических отношений выступают фирмы (предприятия), осуществляющие производственный процесс. Основными элементами производственного процесса являются денежные средства, товары, поставщики, покупатели. Коммерческие банки — это тоже предприятия, предоставляющие финансовые услуги своим клиентам: заем и распределение денежных средств населения. Финансовые услуги (денежные средства) можно представить как товар; клиентов, вкладывающих деньги в банк как поставщиков; клиентов, получающих кредиты как покупателей; банковскую деятельность как производственный процесс. В сфере организации деятельности банков необходимо обеспечить повышение эффективности функционирования производства банковских услуг, необходимо предельно ясно представлять механизм устройства и взаимодействия элементов, лежащих в основе экономики банка, как объекта, обеспечивающего адаптацию банковской структуры к постоянно изменяющейся среде.
Производственные операции, наряду с управленческими операциями, являются важнейшей составной частью деятельности коммерческого банка. В условиях развития высоких технологий и информатизации в сфере банковской деятельности дальнейшее совершенствование научных представлений о сущности экономической деятельности банка является актуальной проблемой. Для производственного процесса (банковской деятельности) большое значение имеет система управления. Постоянное возрастание роли управления — ведущая тенденция в процессе развития и усиления характера производства (деятельности).
Управление банковской деятельностью включает разработку и совершенствование банковской технологии, обеспечение требуемого уровня качества банковских продуктов и услуг, выполнение банковских операций (активных и пассивных) и всех видов расчетов, техническое обслуживание операций, планирование и контроль, обеспечение персоналом, поддержание стабильности чистого дохода. Поиски наиболее эффективных форм и методов управления, соответствующих потребностям экономических субъектов на каждом этапе развития, всегда были и будут одним из важнейших условий рационального хозяйствования. В условиях рыночных отношений практически невозможно управлять сложным экономическим механизмом хозяйствующего субъекта без своевременного формирования его ресурсов.
Современный этап экономического развития страны резко повышает требования к научности управления ресурсами не только предприятий, но и коммерческих банков, делает необходимой разработку наиболее эффективных форм и методов использования законов рынка для всех экономических агентов. От этого в решающей степени зависит реализация богатейших возможностей и преимуществ, которыми обладает рыночная экономика. Управление ресурсами в коммерческих банках — это мощный рычаг, позволяющий поднять и решить сложнейшие задачи развития банков как субъектов экономических отношений. Без постоянного и непрерывного совершенствования организационных форм и методов управления невозможен прогресс в повышении деятельности банков, внедрении новых технологий, росте эффективности ресурсов.
В связи с этим большое значение приобретает научное обоснование проблем, разработка рекомендаций, связанных с совершенствованием управления ресурсов коммерческих банков как экономических агентов, повышение их эффективности. Очевидно, что до тех пор, пока финансовый рынок Казахстана не окрепнет и стабилизируется, для банков как экономических агентов ещё долго будут характерны неожиданные и частые изменения условий деятельности, влекущие за собой необходимость своевременного и адекватного принятия мер. В подобных условиях разработка методов управления ресурсами, максимально полно учитывающая аспекты доходности, остается главной в надёжной и качественной работе банков.
Целью дипломной работы. Целью дипломной работы является анализ действующей практики предоставления услуг коммерческими банками в Республики Казахстан. Изучить методы управления ресурсами коммерческих банков.
Основные задачи работы. В соответствии с целью дипломной работы поставлены и решены следующие задачи:
- ознакомится с теоретическими аспектами предоставления услуг коммерческими банками;
- провести анализ и оценку методам управления ресурсами коммерческих банков;
- определить основные направления депозитной политики;
Практической основой работы являются нормативные и финансовые документы АО« Народного банка Казахстана».
Глава 1. Теоретические основы управления ресурсами коммерческих банков Республики Казахстан
Исключительная прерогатива банков реализуется в двух группах операций: приеме денег во вклады (депозиты) от юридических и физических лиц и выдаче им денежных кредитов (а также в финансировании капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей депозитов). По нашему мнению, именно эти операции, конституирующими саму природу банков, определяют важность финансовых, человеческих, информационных и инновационных ресурсов в их деятельности.
Условием нормального функционирования предприятия является обеспечение его экономическими ресурсами. Решающую роль в этом отношении играет наличие достаточного количества денежных средств и резервов; возможность получить дополнительные денежные средства при минимальной и доступной плате за них при дополнительных затратах или при неизбежных спадах. Основной опорой должны стать собственные источники, к которым относится чистый доход.
Управление человеческими ресурсами заключается в том, что люди должны рассматриваться как достояние банка в конкурентной борьбе, которых надо размещать, мотивировать, развивать вместе с другими ресурсами, чтобы Достичь стратегических целей.
Стратегия обновления, рассчитанная на долгосрочный период, должна быть основана на деловой стратегии банка, которая обеспечивает необходимую концентрацию материальных, человеческих и финансовых ресурсов. Одной из основных целей коммерческого банка является оптимальное функционирование всех звеньев единой целостной системы. Для этого необходимо использовать широкий набор организационно-управленческих методов, обеспечивающих консолидацию действий функциональных подразделений, объединение всех ресурсов и усилий, направленных на реализацию общекорпоративной стратегии, на достижение стабильного конкурентного преимущества банка.
Управление ресурсами коммерческих банков как экономических агентов в условиях рыночной экономики строится на использовании следующих основных принципов:
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
-ориентация любого банка на спрос и потребность рынка, на запросы клиентов и организацию таких банковских продуктов и услуг, которые пользуются спросом и могут принести банку планируемый чистый доход;
-постоянное стремление к повышению эффективности банковской деятельности с целью уменьшения издержек и получения оптимальных результатов;
-корректировка целей, задач и программ банка в зависимости от состояния рынка (кредитного, депозитного, процентного, рынка ценных бумаг);
-учет окончательного результата работы банка и его отделений (филиалов) в процессе деятельности на рынке;
-обязательное использование современной информационной базы (компьютерных сетей и связей с валютной и фондовой биржами, другими кредитно-финансовыми институтами) с целью принятия оптимальных решений;
-рациональный подбор персонала и его эффективное использование.
Проанализировав теорию управления ресурсами коммерческих банков, мы пришли к выводу, что сущность управления ресурсами коммерческих банков, как экономических агентов заключается в осуществлении научного подхода в реализации деловых операций при формировании ресурсной базы. Задачами управления ресурсами коммерческих банков являются:
-определение необходимых мер для получения максимального дохода;
-последовательное формирование околобанковского рыночного пространства;
-обеспечение своевременного и полного проведения расчётов и платежей, для чего необходимо поддерживать собственную ликвидность на уровне, достаточном для проведения текущих операций, но не убыточном с точки зрения извлечения дохода;
-систематическая, хорошо подготовленная аналитическая информация;
-контроль за банковскими операциями, разумное сочетание активов и резервов денежных средств;
-постоянная работа над новыми технологиями и новыми банковскими продуктами, необходимыми для повышения доходных статей банковской деятельности, т.е. внедрение инновационного процесса в деятельность банка.
-расширение услуг, связанных с безналичными расчётами;
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
-повышение квалификации банковских служащих.
В настоящее время большинство казахстанских коммерческих банков имеет стабильные кредитно-расчетные отношения с предприятиями основных отраслей, и это определяет сегментацию и ниши соответствующих денежных рынков.
Следует отметить некоторые особенности банковского сектора Казахстана:
— исключительно короткий исторический срок существования, недостаток практического опыта, а тем более традиций;
— очень небольшие по сравнению с ведущими развитыми странами размеры собственных капиталов;
— недостаточная степень оснащенности банков новейшими техническими средствами коммуникации {для большинства отечественных банков они не доступны);
— недостаточный уровень профессионализма руководителей и персонала банков;
— необходимость работать и выживать в недостаточно благоприятных условиях: отсутствие у клиентов достоверной кредитной истории; у банков мало оснований доверять деловой порядочности клиентов, в то же время, доверие населения банкам еще не достигло достаточного уровня; административно- хозяйственное и уголовное законодательства не в полной мере соответствуют сегодняшним требованиям.
Большое влияние на результаты деятельности коммерческих банков оказывают макроэкономические процессы, происходящие в стране.
С точки зрения ограничения достаточности капитала, инфляция оказывается серьезным испытанием для коммерческих банков как экономических агентов. В период инфляции быстро растут обязательства банков, одновременно увеличиваются резервы банковской системы, что позволяет расширять кредитование, которое имеет большое значение для управления ресурсами.
В условиях инфляции банки получают дополнительные доходы, уменьшающиеся по мере снижения темпов инфляции: доходы от валютного дилинга и доходы, связанные с задержкой платежей клиентов. Снижение темпов инфляции уменьшает доход от этих операций, что отрицательно сказывается на доходности банков.
Слабое место казахстанских банков — это высокие непроцентные расходы. Сама по себе величина этих расходов не является случайной, а также отражает инфляционные процессы. Основными направлениями непроцентных расходов являются накладные расходы и, прежде всего, расходы на персонал, содержание помещений и оборудование. Эти расходы, как легко заметить, растут по мере инфляции, сам по себе рост этой категории расходов не был бы столь тревожным, если бы активы банков росли теми же темпами.
В таблице 1 авторами разработаны основные изменения и их причины, которое могут произойти в структурах баланса банков, и их влияние на финансовые ресурсы коммерческих банков.
Таблица 1 — Основные изменения и их причины в структуре балансов коммерческих банков и их влияние на финансовое положение банков
Таким образом, в условиях инфляции коммерческие банки сначала сталкиваются с ростом доходов, а потом (особенно по мере снижения темпов инфляции) с ростом расходов па фоне снижающихся доходов. Именно эта зависимость является фундаментальной причиной большинства банковских кризисов, происходивших по окончании периода высокой инфляции.
На нагл взгляд, испытанием на прочность становится период, когда банкам приходится расплачиваться по обязательствам за счёт собственных доходов, а не новых заимствований. Именно в этот момент выявляется истинное качество сделанных вложений, и если оно оказывается недостаточно высоким, банки вновь могут столкнуться с перспективой неплатежеспособности.
1.1. Методы управления ресурсами коммерческих банков РК
В настоящее время каждый коммерческий банк как предприятие вырабатывает стратегию и тактику, по которым строит свою работу. Так, стратегической задачей АО «БанкТуранАлем» является быть высокоприбыльным, универсальным финансовым подразделением на рынке банковских и финансовых услуг, обеспечивающим широкий диапазон конкурентоспособных и новаторских банковских продуктов и услуг своим клиентам посредством использования знаний высокопрофессионального персонала и последних достижений в области новых технологий.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Стратегической целью банка является:
На корпоративном рынке: укрепление позиций на рынке предлагаемых банковских продуктов и услуг; привлечение прибыльных клиентов; диверсификация ссудного портфеля, его качество; увеличение доходности клиентов, путём предоставления комплекса услуг.
На розничном рынке: отстаивание своей доли рынка; расширение и внедрение новых банковских услуг; рост чистого дохода по постоянным клиентам; снижение издержек, но случайным клиентам.
Тактическими целями этого банка являются: удержание существующей клиентской базы; развитие стратегии привлечения и расширения клиентской базы; развитие новых форм и продуктов в регионе (ипотека, лизинг, ломбард, смарт-карты и т.д.); определение и увеличение доли высокодоходных банковских продуктов и услуг; улучшение качества ссудного портфеля, обеспечение возвратности; максимизация снижения рисков.
По проведённым исследованиям можно сделать вывод, что коммерческие банки Казахстана наметили курс на качественное обслуживание населения, огромное значение они придают новым банковским технологиям, активно применяют их в своей деятельности, стремятся к увеличению доходности банка за счёт качественного обслуживания клиентов. Но стоит отметить, что коммерческие банки РК находятся в условиях жесткой конкурентной борьбы. Поэтому необходимо рассматривать совершенствование управления ресурсами как важнейший фактор обеспечения «выживания», как канал дальнейшего роста чистого дохода.
Чтобы выявить новейшие тенденции в динамике формирования финансовых ресурсов банков и обусловившие их причины, целесообразно, прежде всего, рассмотреть операционные доходы и операционные расходы, представленные в таблицах 2,3.
Таблица 2 — Операционные доходы исследуемых банков тысяч тенге
Темп прироста по операционным доходам у АО «Банк ТуранАлем » в 2005 году по сравнению с 2004 годом составил 15.5%, у АО «Банк ЦентрКредит» — 17.7%, у АО «АТФ Банк»- 1.1%, у АО «Валют-ТрапзитБанк» — 63.5%.
Операционные доходы в исследуемых банках постоянно возрастают. В этом проявилось действие двух факторов: 1) повышение операций по кредитам и инвестициям; 2) увеличение в активах доли кредитов, приносящих высокий процент.
Ешё быстрее растут операционные расходы, у АО «Банк ТуранАлем» за 2005 год прирост составил 15.4%, у АО «Банк ЦентрКредит» — 19.1%, у АО «АТФ Банк» — 10.6%, у АО «Валют-ТранзитБанк» — 139.1%., что связано в основном с повышением процентных платежей по срочным и сберегательным вкладам, а также по другим заемным средствам. Увеличение платежей вызвано повышением ставок процента и быстрым ростом срочных и сберегательных вкладов. Заработная плата повышаются не столь быстрым темпом, как другие элементы затрат, что отчасти компенсировало увеличение процентных платежей. При этом, однако, операционные доходы росли быстрее, чем сумма активов.
Таблица 3 — Операционные расходы исследуемых банков, тысяч тенге
Важное значение для формирования ресурсов коммерческих банков Казахстана имеет управление процентным риском, которое включает в себя контроль за процентной маржой (операционные доходы минус операционные расходы).
Независимо от того, являются ли операции банка активными или пассивными, их можно разделить по видам получаемых доходов и осуществляемых расходов на процентные и непроцентные операции. Если рассматривать операции банка с этих позиций, то наиболее распространенными показателями доходности процентной группы операций являются показатели спрэда и показатели чистой процентном маржи.
В таблице 4 нами рассчитаны показатели процентной маржи исследуемых банков.
По данным таблицы можно сделать вывод, что у АО «Валют — Транзит Банк» в 2003 году процентная маржа уменьшилась на 256786 тыс.тенге, хотя в 2002 году увеличилась на 199639 тыс.тенге, в 2004году маржа увеличилась в 1.5 раза, в 2005 году — на 2.2%. Процентная маржа АО «Валют-Транзит Банк» стабильно увеличивается. Это свидетельствует о том, что менеджеры и сотрудники коммерческого банка обеспечивают сохранение опережающих темпов роста доходов (прежде всего, процентов по банковским кредитам, инвестициям и комиссии за услуги) по сравнению с темпами роста расходов (в основном процентов по депозитам и займам на денежном рынке).
Таблица 4 — Показатели процентной маржи по анализируемым банкам тысяч тенге
У АО «Банк ТуранАлем» наблюдается устойчивый рост процентной маржи, за последних пять лет увеличение составило в среднем 15.1%. Источники чистого дохода стабильны и предсказуемы.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
У АО «Банк ЦентрКредит» процентная маржа постоянно варьирует по годам: в 2002 году увеличилась на 21.8% по сравнению с 2001 годом, в 2003 году увеличилась на 53.7%, в 2004 году увеличение составило на 72.4%, в 2005 году опять наблюдается увеличение на 64%.
Такая же ситуация прослеживается у АО «АТФ Банк»: в 2002 году по сравнению с 2001 годом процентная маржа увеличилась на 14.1%, в 2003 году снизилась на 58.9%, в 2004 году увеличилась в 2.1 раза, в 2005 году по сравнению в 2004 годом прирост процентной маржи составил 20.8%.
Хотя прослеживается общая тенденция роста чистого дохода, показатели процентной маржи банков варьируют по годам. Исследуемые банки обычно придерживаются политики удержания относительно крупной части дохода после вычета подоходных налогов. Как показали проведённые исследования, с обострением конкуренции на рынке кредитов и других доходных активов и по мере того, как многие кредиты переходили в разряд просроченных, всё большее число банков Казахстана стали обращать внимание на увеличение непроцентного дохода в форме комиссионного вознаграждения. Подобное вознаграждение значительно повышает размер совокупного дохода и помогает увеличить чистый доход, направляемый на выплаты акционерам.
Как показал проведённый анализ исследуемых банков, неэффективное управление ресурсами проявляется, прежде всего, в снижении объявленного дохода и ведёт к проблемам с ликвидностью и платежеспособностью. Для решения этой проблемы необходимо учиться более точно формулировать ожидания и точнее выявлять источники непредвиденных изменений. Банки могут ограничивать финансовые риски, подбирая и комбинируя обязательства с разными сроками погашения или используя три основных блока финансового конструирования: расширения кредита, фиксацию цен и страхование цен.
Одним из элементов анализа формирования источников ресурсов является показатель доходности — норма прибыли на капитал, который получается путём деления чистого дохода на сумму капитала. Собственный капитал складывается из следующих элементов: уставного капитала, дополнительного капитала, резервного капитала и резервов переоценки, в который включается нераспределённый чистый доход (непокрытый убыток).
Используя методику оценки показателей доходности, мы произвели расчёт на примере исследуемых банков и на основе этого проанализировали источники финансовых ресурсов. Результаты анализа доходности исследуемых банков за 2001-2005 гг. показаны в таблицах 5,6,7,8.
Анализируя ключевые показатели АО «В ал ют-Транзит Банк», можно сделать следующие выводы (таблица 5):
1. В 2002 г. акционеры банка получили доход от инвестирования своего капитала в 2 раза больше, чем в 2001г., а в 2004г. он снизился на 8.5%. В 2005г. по сравнению с 2004г. этот показатель возрос на 7.4%. Это свидетельствует о том, что АО «Валют-Транзит Банк» 2004 года укрепляет свои позиции на финансовом рынке Казахстана, широко использует денежно-кредитные инструменты для того, чтобы увеличить чистый доход.
2. Извлечение чистого дохода из активов АО «Валют-Транзит Банк» стабильно, в среднем за последние пять лет составляет 2.4%. Это свидетельствует о том, что наличная валюта, ценные бумаги, аффинированные драгоценные металлы приносят постоянный доход.
3. Чистая процентная маржа изменялась следующим образом: до 2002года стабильно увеличивалась, в 2003 году снизилась на 4.5%, в 2004 году снова повысилась на 1.9%, в 2005 году снизилась на 1.8%. Такие, результаты связаны с тем, что постоянно изменяются источники средств и теряются доходные активы.
Таблица 5 — Ключевые показатели доходности АО «Валют-Транзит Банк»
В АО «Банк ТуранАлем» доход на собственный капитал самый высокий был получен в 2003 году (таблица 6). Это вызвано ростом доходов в расчёте на единицу капитала — более высокой доходностью и от выдаваемых кредитов, от инвестиций, а также увеличение доли кредитов, приносящих высокие проценты. В остальные годы он составил в среднем 12.5%. Доход на единицу активов стабильный — в среднем по годам 1.3%, чистая процентная маржа в 2001 году составляла 5.5%, в 2004 году самая низкая (0.1%).
Доход на собственный капитал в АО «Банк ЦентрКредит» самый высокий был получен в 2005 году (20.2%), низкий — в 2002 году, доход на единицу активов стабильный (в среднем 1.4%), чистая процентная маржа составляет в среднем по годам 5.5% (таблица 7).
Таблица 6 — Ключевые показатели доходности АО «БанкТуранАлем»
Таблица 7 — Ключевые показатели доходности АО «Банк ЦентрКредит»
Ключевые показатели АО «АТФ Банк» также не постоянны: доход на собственный капитал снизился с 23% в 2001 года до 14.7% в 2005 году, доход на единицу активов также снизился до 1.5%, чистая процентная маржа составляет в среднем — 3.5% (таблица 8).
В связи с создавшейся ситуацией, когда происходят скачки показателей, мы предлагаем в управлении ресурсами сделать акцент на оперативное регулирование, которое включает оценку действия факюров внешней среды на деятельность банка. Такая оценка должна быть направлена на изменения, которые воздействую’]- па разные аспекты текущей деятельности банка; на факторы, представляющие угрозу для текущей деятельности банка; па факторы, представляющие дополнительные возможности для достижения текущих и стратегических целей банка. Необходимо учитывать такие факторы, как новые потребности клиентов, политику заемщиков, рыночную стратегию конкурентов, ценовую политику и т.д.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Таблица 8 — Ключевые показатели доходности АО « АТФБанк»
Банковские менеджеры сегодня должны прилагать свои усилия к сокращению той доли совокупных ресурсов, которая направляется в не приносящие доход активы (в том числе в кассу банка, в основные средства и нематериальные активы).
Из методов, которые коммерческие байки Казахстана используют при управлении ресурсами, выделяются следующие: метод «общего котла», когда доход банка исчисляется на псеактивы, что снимает необходимость их рассмотрения применительно к отдельным источникам образования денежных средств; метод «банк внутри банка»: этот подход в большей мере соответствует требованиям рыночной экономики, основывающейся на строгой дифференциации предпринимательской деятельности и материальной ответственности за результаты работы. Следующий метод — управление кредитным риском, который является наиболее традиционной и классической процедурой в банковском риск-менеджменте. При проведении анализа кредитного риска необходимы количественная оценка, измеряющаяся величиной возможных потерь, и исследование качественных характеристик, определяющих вероятность наступления события.
По нашему мнению, минимизация риска неадекватного управления себестоимостью относящиеся к одной из форм управления финансовыми ресурсами. Анализ и управление себестоимостью бизнеса, осуществляемое на основе функционально-стоимостного анализа, позволяет сделать следующий шаг по сравнению с традиционным анализом себестоимости услуги, при котором совокупные затраты на банковские услуги сравниваются с полученными доходами но всем категориям клиентов.
В казахстанской действительности мы зачастую сталкиваемся с ситуацией, когда владельцы и менеджеры растущего бизнеса, концентрируясь на основном источнике дохода, отсекают некоторые существующие направления, приносящие меньшие доходы и обладающие сравнительно высокой себестоимостью. Многие динамично развивающиеся казахстанские банки экономически начинают отсеивать часть существующей клиентуры и сокращают ассортиментный ряд, вытесняя из него некоторые пользующиеся устойчивым спросом услуги, обладающие высокой себестоимостью.
Оптимальным подходом к управлению ресурсами коммерческих банков Казахстана в современных условиях является жёсткая централизация всех принимаемых управленческих решений: первое лицо банка, имея достаточное количество оперативной и аналитической информации, может обеспечить соблюдение условий эффективной деятельности. Но так происходит в небольших банках. По мере расширения сферы деятельности и увеличения объёмов операций подобный подход к управлению начинает вступать в противоречие с требованиями клиентов банка и рынка: скорость принятия решений по проводимым операциям и сделкам становится слишком низкой, и клиенты, находя более оперативных контрагентов, уходят из банка.
На наш взгляд, если использовать терминологию теории управления, традиционные линейные организационные структуры с жёсткой вертикалью принятия решений не позволяют банку оперативно реагировать на изменяющиеся рыночные условия. Мы предлагаем передавать (делегировать) полномочия по принятию решений руководителям отдельных структурных подразделений коммерческого банка (в т.ч. и её филиалам).
Успех современного коммерческого банка, — не сиюминутный, а планомерный, прогнозируемый и подготовленный, — лежит на пути диверсификации видов проводимых операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного или нескольких основных видов бизнеса, которые будут приносить нераспределённый чистый доход, и ряда дополнительных источников, дающих меньший чистый доход, но позволяющих сбалансировать процесс получения финансового результата.
Построение комплексной и эффективной системы управления структурой доходов и расходов банка является одним из ключевых факторов успеха коммерческого банка. Система управления рисками в данном направлении финансового менеджмента должна сочетаться с оперативным регулированием размерами положительной процентной маржи и дюрацией портфелей.
Рациональное использование находящихся в распоряжении коммерческих банков ресурсов, их сбалансированное распределение между различными секторами финансового рынка, должно сочетаться с созданием резервов, адекватных размеру рыночного и ценового риска.
Развитие рыночных отношений в Казахстане требует осуществления адекватной им экономической политики, направленной на рост эффективной деятельности коммерческих банков.
Эти проблемы могут быть решены, если в банке большое внимание уделяется кадровой политике. Также можно сказать, что финансовые результаты банков зависят от качества персонала. Поэтому в работе нами проанализировано современное состояние кадровой политики в АО «Валют-Транзит Банке».
В банке много внимания уделяется вопросам обучения и воспитания работников, занятых в управлении на различных курсах, семинарах, в школах бизнеса, поиску методов мотивации, которые бы побуждали работников «высвободить большую энергию». В работе используются такие методы руководства, как личная беседа, советы, консультации. Руководители подразделений считаются с неформальными отношениями, складывающимися между работниками, и эти отношения ставятся на службу бизнесу.
Схематично основные направления управления персоналом в АО «Валют-ТранзитБанк» можно представить в особенностью АО «Валют-Транзит Банка» является то, что предприятие принимает на работу выпускников многопрофильного гуманитарно-технического университета, который является составной частью банковской группы «Валют-Транзит». Университет отбирает и рекомендует кандидатов из лучших студентов.
Большое внимание в банке уделяется повышению квалификации персонала. В 2004 году в различных формах повышения квалификации прошло обучение 132 человека. Повышение квалификации служащих является одним из элементов карьеры в АО «Валют-Транзит Банк». Каждый год служащие проходят аттестацию, от которой зависит дальнейшее продвижение и заработная плата. Необходимость обучения в целях повышения квалификации обусловлена в основном требованиями и конъюнктурой банковского рынка, растущей конкуренцией и высоким уровнем научно-технического прогресса в банковских технологиях.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Тенденции кадровой политики АО «Валют-Транзит Банк» в целом свидетельствуют о повышении престижа банковского дела. Доля специалистов с высшим образованием приближается в банке к 90%. Если раньше в банке работали преимущественно женщины, то теперь около 45% банковского персонала составляют мужчины. За последние годы произошло резкое омоложение кадров: средний возраст сотрудников банка редко превышает 30 -35 лет.
Мотивация труда персонала и творческая инициатива в АО «Валют-Транзит Банк» включают в себя создание руководством банка, с одной стороны, таких условий труда, чтобы персонал банка работал с полной отдачей, был заинтересован в работе, а с другой — чтобы творческая инициатива, разработки, предложения персонала банка поощрялись руководством банка. В результате повышается эффективность банковской деятельности и растет чистый доход.
Влияние управления персоналом на деятельность банка и организацию осуществляется через ежегодный анализ и оценку работы банковского персонала с точки зрения расширения операций и увеличения чистого дохода. Обычно такая оценка производится руководством при подготовке ежегодного баланса и при отчете перед акционерами банка на годовом собрании. Результаты такой оценки могут приводить и, как правило, приводят к изменению кадровой политики, так как персонал является важной производительной силой банка.
1.2. Основные направления совершенствования управления ресурсами коммерческих банков РК
Проведенные исследования современного состояния управления ресурсами коммерческих банков показали, что есть проблемы в этой области, а именно:
-недостаточно контролируются расходы, не связанные с выплатой вознаграждения. Мы считаем, что успешное управление расходами -решающая и неизменная часть культуры предпринимательства с её жесткими и мягкими, официальными и неофициальными элементами. Эффективным способом снижения расходов оказывается успешное соглашение о кредитах с ценой, регулируемой с учётом риска, а также дисциплина сама по себе: плохая дисциплина исполнения и контроля, а также списание стоимости с баланса и отчисления в резервный фонд по кредитам и статьям бюджета являются точно такими же издержками, как и другие расходы;
— исследованные банки показали себя не слишком квалифицированными менеджерами проектов, связанными с информационными технологиями. Важными причинами подобных неудам являются: недостаточное ознакомление руководства банков с проблемами ИТ, недостатки управления проектом и недостаточное приобщение пользователей. Недостаточное или запоздалое приобщение заинтересованных пользователей ведёт к низкому использованию нововведений, резко повышающему издержки и вызывающему соответствующее формальное неформальное противодействие;
— сотрудники исследуемых банков пока ещё слишком часто «просто сидят на месте», совершенно не задумываясь, нужны ли они клиенту, и если да, то для чего. Клиентский спрос изменяется в зависимости от времени года, дня недели и времени дня. Правильное распределение работ с частичной занятостью, гибкий рабочий график, а также комбинирование деятельности могут оказаться полезными для снижения расходов.
На состояние финансовых ресурсов влияет структура доходов и расходов банков. Более подробное исследование структуры доходов и расходов коммерческих банков Казахстана мы провели на примере АО «Валют-Транзит Банк», используя данные на 01.01.2004 г. Из отчета о доходах и расходах можно сделать следующие выводы:
1. Из имеющихся банковских операций банк использует в своей деятельности 33.6%. Не используются форфейтинговые и факторинговые операции, финансовые фьючерсы, операции спот и своп; на 42% проводятся операции, связанные с комиссионными доходами за услуги; на 36% — доходы по дилинговым операциям; доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям «Обратное РЕПО» с цепными бумагами составляют лишь 0.495%; не проводятся операции по доходам, связанным с получением вознаграждения по займам, предоставленным другим банкам (по мировым оценкам эти операции являются самыми выгодными).
2. Банком не используются операции, связанные с комиссионными доходами за акцепт платёжных документов. Хотя банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчётов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.
3. В классе «Расходы» 20.2 % составляют ассигнования на обеспечение, из них 96.4% составляют ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности. Такой результат также подтверждает о рискованности этого вида деятельности.
В связи с этим назрела настоятельная необходимость внести рекомендации по изложенным проблемам.
Для оптимизации структуры доходов и расходов мы предлагаем так называемую оптимальную систему планирования, которая должна быть направлена на улучшение использования кредитных ресурсов коммерческих банков Республики Казахстан.
В системе предполагается планомерное воздействие на факторы, предопределяющие совершенствование взаимодействий отраслей с финансовой системой.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Система оптимального планирования должна представлять собой единое целое. Это предполагает органическую взаимоувязку её отдельных частей на основе итеративного процесса планирования, который предусматривает регулярный обмен информацией между различными уровнями экономики в соответствии с рисунком 2.
В этом случае центральный планирующий орган определяет основные социально — экономические задачи и контролирует использование основных средств финансирования. В отрасли на базе имеющейся научно технической информации разрабатываются проекты сооружения, реконструкции и эксплуатации предприятий и впоследствии реализуются принятые проекты. На уровне региона эти проекты оцениваются с точки зрения наиболее эффективного использования трудовых и природных ресурсов, которыми он располагает, для решения задач социального развития Республики Казахстан.
Центральный планирующий орган разрабатывает вариант плана оптимального развития, представляющий собой выборку из совокупности имеющихся проектов сооружения, реконструкции и эксплуатации. Любой из этих проектов привязан к конкретной площадке в регионе и характеризуется вектором затрат — выпуска по годам планового периода, согласно принятой номенклатуре (текущих и капитальных благ, услуг, природных и трудовых ресурсов), показателями финансовой деятельности. При этом соблюдаются внутриотраслевые материальные и финансовые балансы и ограничения по заданиям ^на выпуск продукции и лимитам потребления ресурсов. Критерий оптимальности отрасли — доход — вычисляется с помощью оценок благ и услуг и региональных опенок природных и трудовых ресурсов.
Центральный планирующий орган
Коммерческий банк
Аналитический отдел коммерческого банка
Оценки ограничений, полученные из решения отраслевой модели, выдаются в отдел управления доходами коммерческого банка.
— Имея такую модель развития региона, коммерческие банки могут без риска выдавать кредитные ресурсы, тем самым, обеспечивая доходные операции.
Исследована инновационная политика, проводимая коммерческими банками, которая сопряжена с сильным воздействием коммерческих рисков. В настоящее время в Республике Казахстан ведётся активная политика банков по созданию нового направления и внедрения новых продуктов, которые дают возможность предоставления клиентам и контрагентам более привлекательных условий обслуживания.
Процесс оценки и контроля за выполнением инновационной стратегии мы подразделили на несколько логических составляющих, существующих параллельно и динамично меняющихся:
первая составляющая — определение показателей, подразумевающая создание системы параметров контроля, напрямую связанных с реализацией инновационной стратегии. Анализ этих параметров, включающих в свое число показатели эффективности, показатели состояния внешней и внутренней среды, осуществляется в соответствии с заданными для них приоритетами;
вторая составляющая — сравнение результатов, имеющая под собой определение эталонных (желаемых) характеристик состояния параметров контроля. Здесь учитывается множество прогностических и целевых установок, скорректированных под текущее состояние с учётом влияния рыночных факторов. Наличие отклонения значений показателей от эталонных установок даёт вводную для существования третьей составляющей;
третья составляющая — проведение корректировок. Эта составляющая характеризуется тем, что в результате принятия решения о степени соответствия системы показателей неким эталонным характеристикам возникает необходимость в корректировке отдельных целевых установок, обеспечивающих последовательное и чёткое выполнение инновационной стратегии. Однако в виду появления негативных или нежелательных значений системы показателей вся выбранная инновационная стратегия может оказаться предметом пересмотра.
Для инициирования управляемой инновационной деятельности, направленной на развитие успешного функционирования банка и создания условий эффективного ее осуществления, мы предлагаем руководствоваться следующими принципами:
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
-создание стимулов для выявления тенденций и кристаллизации идей, потенциально являющихся предпосылками для инновационных разработок (данный принцип относится в основном к действиям руководящего состава банка);
-сознательная недогрузка интеллектуального потенциала банка в расчёте на возникновение идей и предложений, которые могут благотворно сказаться на развитии продуктового ряда банка;
-оптимизация уровней управления (в сторону сокращения) с целью ускорения цикла любого инновационного процесса;
-минимизация сроков разработки и внедрения банковских продуктов не путем уменьшения количества стадий инновационного процесса, а координирования нескольких параллельно идущих процессов;
-ориентирование всей инновационной деятельности банка на потребителя создаваемых банковских продуктов с возможностью тотального контроля за первыми шагами внедрения инноваций.
Глава 2. Теоретические аспекты предоставления услуг коммерческими банками
2.1. Сущность банковских услуг и продуктов
Рассматривая этапы развития банковской системы в Казахстане, мы наблюдаем картину сокращения банковских институтов: если в 1993 году в стране насчитывалось 204 банка, к 1997 году их стало 82, а на начало июля 2000 г. функционирует 48 банков, в 2002 году 44. Причинами данной ситуации могут служить как внешние факторы (такие, как экономическая ситуация в целом в республике, степень развития банковского законодательства, отвечающего требованиям рыночной экономики, конкуренция на рынке банковских услуг и другие), так и внутренние факторы (такие, как наличие у банка необходимых ресурсов, политика банка в отношении проводимых операций и т.п.). Так, одной из причин является конкуренция банков в сфере предоставляемых услуг. Мы хотели бы уяснить, что такое «услуга банка», а для этого необходимо разобраться, чем банки, собственно, занимаются или могут заниматься.
Известно, что банки осуществляют различные операции и услуги. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» определяет банковскую деятельность как «осуществление банковских операций, а также проведение иных установленных настоящей статьей операций банками». В Законе «О банках и банковской деятельности в Республики Казахстан говорится, что банковская деятельность — это банковские операции, а также другие сделки, разрешаемые настоящим Законом, другими законодательными актами Республики Казахстан для проведения банками и кредитными учреждениями помимо банковских операций». Мы видим, что в обоих законах присутствует понятие «банковской операции», в то же время понятие «банковская услуга» постоянно присутствует во всех упоминаниях относительно банковской деятельности. «Банк» — это специфический экономический институт, создающий особый продукт, связанный с движением денежных потоков, аккумулированных у юридических и физических лиц, предоставляющий за счет этих денежных средств банковские услуги».
Чем же отличаются банки от других финансовых посредников? Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Во- вторых, банки отличает принятие на себя обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. В-третьих, банки опосредуют движение денежных средств между государствами, предприятиями, населением, осуществляя расчетно-кассовое обслуживание, выпуская и обслуживая электронные деньги, пластиковые карты. Можно сказать, что сущность банков в аккумуляции капитала, не участвующего в производственном процессе и приложение данного капитала к труду, делу с целью создания новых благ и услуг. То есть банки являются посредниками между производителем и потребителем, при этом они участвуют в двухстороннем обмене.
2.2. Депозитный рынок на современном этапе
Являясь сложной динамичной системой, депозитный рынок Республики Казахстан постоянно испытывает на себе влияние внутренних и внешних факторов. Представленный множеством субъектов, каждый из которых стремится реализовать свои собственные интересы, он в тоже время находится в русле основных течений, сформировавшихся в экономике Казахстана в последнее время. При этом в динамике развития рынка депозитов также можно определить ряд собственных тенденций и закономерностей.
На основе статистических данных, опубликованных Национальным банком Республики Казахстан, а также собственных расчетных данных проведем анализ депозитного рынка, дадим ему краткую характеристику.
Самый первый факт, который необходимо констатировать — это положительная динамика роста объема депозитов в период с января по октябрь 2000 года. С начала года прирост составил 111,87 млрд. тенге (65,6%) в «номинальном выражении» и 747,3 118В (60,6%) — в реальном (т.е. в пересчете на средний официальный обменный курс Т/$).
Однако, несмотря на столь внушительный рост, в складывающейся ситуации можно выделить и неблагоприятные моменты. Обращает на себя внимание тенденция «непривлекательности» формирования сбережений в национальной валюте. И это, несмотря на то, что за рассматриваемый период у субъектов экономики фактические не было поводов сомневаться в адекватности прогнозов о сохранении низких темпов инфляции и девальвации тенге.
Четко прослеживается зависимость динамики объемов депозитов, структурированных по валюте, от динамики национальной валюты тенге.
Так, в течение первой половины года практически не наблюдался рост депозитов в национальной валюте, (девальвация тенге за 5 первых месяцев года составила 2,87%) и лишь в июне удалось переломить этот «застой» и постепенно набрать устойчивый темп роста (девальвация тенге в период с июня по октябрь составила 0,15%). На конец рассматриваемого период прирост депозитов в национальной валюте составил 49,9% номинально и 45,3% реально по сравнению с началом года. В этот же самое время рынок валютных депозитов демонстрировал совершенно противоположную динамику: рост в первой половине и замедление во второй. В августе и в сентябре наблюдался даже некоторый спад, вызванный по всей видимости стабильностью тенге (ревальвация тенге в августе месяце составила 0,13%); однако, в октябре месяце внове произошел прирост на 14,1% по сравнению с сентябрем, и составил 82,8% по сравнению с началом года (77,3% в пересчете на американский доллар). Темп прироста депозитов в иностранной валюте превзошел аналогичный темп прироста по тенговым депозитам в 1,7 раз.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Прирост ресурсной базы банков в виде депозитных средств происходил в большей степени за счет депозитов в иностранной валюте, доля которых в процентах к общему объему привлеченных депозитов предприятий и физических лиц на конец июня месяца достигла своего максимума за последние 2 года и составила 56,7%, т.е. больше половины всего объема.
Это может служить серьезным основанием предполагать о наличии признака усиления негативного процесса долларизации страны. Даже предприятия, финансы которых составляют основу привлеченных средств банков в виде депозитов в своих текущих целях формирования банковских вкладов, практически в равной степени используя как национальную, так и иностранную валюту, на конец периода отдали предпочтение вкладам в свободно конвертируемой валюте.
Как показывают статистические данные, опубликованные Национальным банком Республики Казахстан, переводимые депозиты (почти деньги) в иностранной валюте со стороны небанковских юридических лиц составили в тенговом эквиваленте 44112 млн. (около $310 млн.) против 43615 млн., вложенных в национальной валюте (примерно $306,5 млн.). Такое, казалось бы незначительное отклонение привлекло внимание в связи с тем, что за исключением данных на конец 1999 года в первые четыре месяца 2000 года объемы средств высокой ликвидности, вложенные на переводимые депозиты в тенге, значительно превосходили размеры аналогов в иностранной валюте .
Рынок депозитов физических лиц практически также формируется по валютной модели. Несмотря на значительный 47,7%-ный рост привлеченных банками депозитов физических лиц (с учетом темпов девальвации тенге этот показатель выгладит немного скромнее — плюс 43,2%), первые пять месяцев текущего года в отношении сбережений резидентов Казахстана в национальной валюте вообще показали следующую картину. За исключением мая, на конец которого в банковских пассивах оказалось депозитных сумм частных лиц на 570 млн. тенге больше, чем в апреле, количество средств в тенге за практически прошедший полугодовой период в целом сократилось на 12,2%, что с учетом курсовой разницы обернулось 14,7%-ным падением.
Скорее всего, такая отрицательная динамика связана с изъятием ранее вложенных средств в национальной валюте, большая часть из которых, как известно, была искусственно заморожена во время пуска тенге в свободное плаванье (с начала этого года Национальный банк потратил значительную часть валютных резервов, в апреле 1999 года, взяв на себя обязательства по конвертации вкладов населения по фиксированному курсу тенге к доллару).
Можно предположить, что для государства, озабоченного масштабами проблемы накопленных валютных сбережений вне банковской системы, в лучшем случае судьба части этих средств отразилась на динамике роста валютных вкладов. Неслучайно, например, вклады до востребования, которые в нашей стране «конкурируют» с вложениями в наличный доллар, казахстанским населением формируются преимущественно в свободно конвертируемой валюте, хотя, теоретически, они должны предназначаться не только для «сейфовой» сохранности средств, но и для использования в текущих расчетах. Так, доля вкладов до востребования в национальной валюте в общем объеме вкладов до востребования по последним данным составляет 59,3%. В апреле месяце текущего года он вообще был равен 58,1%; этот показатель является самым низким параметром с начала 1998 года, когда 89,4% переводимых вкладов населения приходилось на счета в национальной валюте. Эти различающиеся по отношению друг к другу цифры, конечно, вписываются в такую динамику, что с начала 2000 года, наблюдается почти 6 процентное (а с учетом девальвации и все 9%) падение объемов вкладов до востребования в тенге, тогда как валютные вклады увеличились более чем в 2 раза (рост составил 209,3%; в пересчете на доллары — 203,0%).
Понимая, что вложения средств во вклады до востребования не совсем корректно связывать с ожидаемой инвестиционной доходностью, тем не менее, можно подчеркнуть, что положительные ставки вознаграждения по тенговым вкладам до востребования, по сути, принимают отрицательные значения, так как отстают от темпов инфляции в стране. Конечно, такая ситуация будет складываться в пользу вложения средств в валютные активы, при нарастании темпов инфляции и ускорения процесса девальвации национальной валюты по отношению к мировым резервным валютам.
Также необходимо отметить, что в последнее время происходило неуклонное снижение доли вкладов до востребования в общем объеме вкладов населения. По всей видимости, это обусловлено в большей степени двумя причинами: предпочтение вложения в наличность и стремление получить большую доходность, вкладывая в срочные депозиты. В подтверждение последнего можно привести тот факт, что объем срочных вкладов с начала текущего года увеличился в более чем 1,5 раза (прирост составил 64,4%).
Прирост срочных вкладов населения с начала года (64,4%) был достигнут в основном за счет значительного, почти в 2 раза, увеличения вложений на валютные вклады (рост составил 192,2%) против роста тенговых вкладов в 115,2%.
Таким образом, подводя итоги анализа депозитного рынка Республики Казахстан можно сделать выводы о том, что этот рынок развивается в русле ряда противоречивых тенденций. С одной стороны — это повышение доверия населения к банковской системе, что было достигнуто благодаря целенаправленной денежно-кредитной политики Национального банка (стабилизация курса тенге, умеренные темпы инфляции, внедрение системы обязательного гарантирования депозитов населения), проведению более агрессивной депозитной политики со стороны банков второго уровня, усилению конкуренции среди них, увеличение банковских продуктов в депозитном секторе как для корпоративных клиентов, так и для населения (виды депозитов для частных вкладчиков в крупнейших банках Казахстана смотрите в Приложении 4), а также в целом благодаря благоприятной экономической ситуации в стране. С другой стороны — это процесс усиления долларизации экономики в целом и банковского сектора в частности. Это объясняется тем, что наученных на собственном опыте вкладчиков не могут переубедить в надежности национальной валюты ни относительно устойчивый курс тенге в последнее время, ни внушительное положительное сальдо внешнеторгового оборота, вызванного в первую очередь благоприятной конъюнктурой на рынке углеводородов, ни растущие резервы Национального банка страны, ни более низкая ставка вознаграждения по депозитам в иностранной валюте.
В течение девяти месяцев 2001 года сохранялись высокие темпы экономического роста . За январь-август 2001 года рост ВВП составил 12,7% по сравнению с соответствующим периодом прошлого года (в 2000 г-10,5%) Объем промышленного производства за девять месяцев вырос по отношению к соответствующему периоду прошлого года на 13,8% и составил 1493,6 млрд тенге .Наибольший рост наблюдался в горнодобывающей промышленности -на 18,5%.Обьем производства в обрабатывающей промышленности увеличился на 14,2% при этом свыше 40% его объема приходится на металлургию и обработку металлов.
Объем валовой продукции сельского хозяйства за январь -сентябрь текущего года увеличился на 7,6% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил 402,5 млрд, тенге .
Социальные индикаторы . Уровень официальной безработицы составил на конец августа 3% от экономического активного населения (7,4% в августе 2000 года ).Номинальные денежные доходы на душу населения в январе-мае текущего года составили 48346 тенге, увеличившись на 17% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Реальные денежные доходы выросли на 7,2%.
Сохраняются высокие показатели вложений в основной капитал. По итогам девяти месяцев текущего года объем инвестиции в основной капитал увеличился на 26,4% от объема января-сентября прошлого года и составил 512,4 млрд. тенге.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Государственный бюджет страны на 1 сентября 2001 года исполнен с профицитом в 50,5 млрд. тенге, что составляет 2,4% от объема ВВП на этот период.
Положительный сальдо внешнеторгового баланса страны за восемь месяцев составило 1,597 млрд. долларов США на 39,1 % меньше аналогичного периода прошлого года. При это внешнеторговый оборот (по данным таможенной статистики без учета неорганизованной торговли) возрос на 15,3% составив 10,06 млрд долларов США. Экспорт увеличился на 2,7 % достигнув 5,83 млрд долларов США .Импорт с учетом расходов на транспортировку и страхование вырос на 38,5% до 4,23 млрд долларов США.
Сохраняется устойчивая тенденция к снижению уровня инфляции. За девять месяцев текущего года инфляция составила 3,8% ,против 5,6 в 2000г.
На валютном рынке на протяжении девяти месяцев текущего года существенные изменения в конъюнктуре рынка доллара США не наблюдались. Динамика биржевого курса доллара США характеризовалась устойчивым ,но пологим ростом и на конец сентября этого года составил 147,8 тенге за доллар США. Уровень девальвации тенге по отношению к доллару по официальному курсу на конец сентября составил 2,2% (против 3,29% в 2000 году ) Объем валютных операции на КАSЕ млрд. долларов США, что примерно соответствует уровню девяти месяцев прошлого года.
Учитывая сложившиеся устойчивые сезонные колебания в динамике валютных курсов, следует предположить ускорение темпов роста курса доллара к концу гола. По имеющимся прогнозам правительственных экспертов курс доллара к концу года может достичь 150,5 тенге за доллар США.
Депозиты клиентов в банках второго уровня за восемь месяцев текущего года выросли на 34,6% и составили 395,6 млрд.тенге. В основном рост происходил за счет увеличения остатков на счетах населения (на 84,4%),в то время как депозиты юридических лиц увеличились лишь на 12,1 %. На начало сентября депозиты населения составили 168,9 млрд.тенге или более 1,14 млрд. долларов США.
На рост депозитов населения в июле повлияла акция по легализации капиталов,по завершению которой владельцы спецсчетов перевели на депозиты более 55% легализированных денег. За месяц объем вкладов населения возрос на 20%-до 163,9 млрд тенге .Открывались в основном валютные счета которые выросли на 28,8%-до 121 млрд тенге, в то время как вклады в тенге увеличились лишь на 0,7%-до 42,9 млрд.тенге. Рост депозитов юридических лиц в некоторой степени обусловлен ростом депозитов накопительных пенсионных фондов.
В результате опережающего роста срочных депозитов их удельный вес за восемь месяцев текущего года поднялся в структуре депозитов населения с 70% до 75% и в структуре депозитов юридических лиц с 45% до 46%.
В целом средние ставки на депозитном рынке продолжали снижаться. По тенговым срочным вкладам населения они снизились за восемь месяцев с 15,6% до 14,4% по валютным с 8,6%-до 6,1 %.По тенговым срочным депозитам юридических лиц-с 6,1%до 4,8%.
Общий объем государственных ценных бумаг, включая Ноты Национального банка, размещенных на первичном рынке, составил за восемь месяцев 100,7 млрд. тенге, при этом до августа этого года Министерство Финансов РК последовательно снижало объемы заимствовании через ГКО с уровня 1,9 млрд. тенге в январе до 461 млн. тенге в июле. Соответственно Национальному банку приходилось увеличивать оборот нот. В августе обозначилась обратная тенденция. Размер эмиссии ценных бумаг Министерство Финансов увеличился по сравнению с июлем месяцем в 2,2 раза -до 1,26 млрд. тенге. Доля инструментов со сроком обращения 12 и более месяцев увеличилась с 82,2% до 92,1% в августе. В то же время объем выпуска краткосрочных нот Национального банка уменьшился в 2,3 раза до 3,2 млрд. тенге. В целом за восемь месяцев 2001 года объем краткосрочных инструментов, размещенных на первичном рынке ,остался на уровне прошлого года доставив 82,9 млрд. тенге (рос на 1,6% к показателю прошлого года.)
По состоянию на 1 сентября 2001 года общее количество действующих в Казахстане банков составило 44 (на начало 2001 года 48,на начало 2000года -55),в том числе 1 банк со 100% участием государства,! межгосударственный банк ,16 банков с иностранным участием ,в том числе 12 дочерних банков иностранных банков.
Глава 3. Анализ депозитных операции ОАО «Народный банк РК»
Народный банк РК совершает операции по депозитам, принимаемым от физических лиц и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. Банк гарантирует, принадлежащим ему имуществом, сохранность депозитов, принимаемых от клиентов.
За девять месяцев текущего года остатки на счетах клиентов выросли на 16,7%, составив 91 млрд. тенге на конец сентября. Рост средств и депозитов клиентов произошел, главным образом, за счет срочных депозитов населения, которые увеличились на 47,8% от начала года.
Но в целом за январь-август текущего года доля Банка на рынке клиентских депозитов снизилась с 26,5% до 22,0%. Произошло усиление позиций на депозитном рынке банков-конкурентов: ОАО «БанкТуранАлем» — с 15,6% до 20,7%, ОАО «Казкоммерцбанк» — с 17,9% до 24,1%.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Ставки вознаграждения (интереса) по привлекаемым депозитам в зависимости от вида депозита и сроков, утверждаются Наблюдательным Советом банка по предложениям Правления банка.
Банк пересматривает ставки вознаграждения в зависимости от экономической ситуации, как на внутреннем рынке, так и зарубежных рынках, но не реже чем раз в месяц.
Ставка расходов по счетам частных лиц за девять месяцев снизилась с 7,18% до 5,86% годовых. По срочным вкладам населения в тенге ставка расходов снизилась с 13,57% до 12,89% (соответствующие средние ставки привлечения БВУ с 15,6% до 14,4%), в валюте с 9,51% до 7 66% (с 8,6% до 6,1% соответственно). Однако следует отметить, что рост вкладов населения в банках второго уровня в целом был выше, чем в Народном Банке, что привело к снижению доли Банка на рынке депозитов населения на конец августа до 27,1% (на конец 2000 года — 39,0%, на конец августа 2000 года — 40,3%). Ставка расходов по срочным счетам юридических лиц в тенге за девять месяцев снизилась с 13,95% до 9,59%. Однако, в течение отчетного периода ставки Банка были выше, чем в среднем по рынку на 2-3 пункта.
При установлении ставок вознаграждения Банк исходит из анализа:
- общей экономической ситуации Казахстана
- рынка государственных ценных бумаг Казахстана
- межбанковского рынка Казахстана
- аналогичных ставок банков конкурентов
- официальных ставок Национального Банка Республики Казахстан
- тенденции валютных курсов
Ставки вознаграждения (интерес) пересматриваются банком в одностороннем порядке — Новые ставки действуют с момента их утверждения. Банк уведомляет депозиторов о новых ставках вознаграждения (интереса) через средства массовой информации либо сообщениями на именных информационных стендах, как внутри так и за пределами здания банка.
Депозитная деятельность банка унифицирована по всем филиалам банка:
- единые ставки вознаграждения
- единые депозитные услуги
Банк предоставляет услуги последующим видам депозитов:
- депозиты до востребования
- срочные депозиты
- срочные депозиты с дополнительными вкладами
- накопительные (сберегательные) депозиты.
Депозиты могут приниматься с ограничением минимальных и максимальных сумм вкладов. Счет по депозиту может быть открыт при условии внесения первого вклада, определенного банком.
Деньги на депозит вносятся наличными либо перечислением. По каждому виду депозитов существует отдельные положения, которые раскрывают детали того или иного вида депозита. По некоторым видам депозитов Банк выдает депозитору — физическому лицу депозитную (вкладную) книжку, которая является документом, подтверждающим права депозитора и ее предъявление — обязательное условие для осуществления любой операции по депозиту.
Банк удерживает сумму налога в соответствии с Указом Президента РК «О налогах и других обязательных платежах в бюджет»,
Клиент имеет право:
- на получение информации по движению депозитного счета
- на передачу управления депозитным счетом другому лицу
- на снятие депозита раннее обусловленного срока
- на перевод депозита в другой банк
- использовать депозит в качестве обеспечения для погашения кредита
- на передачу депозита (денег) третьим лицам Банк имеет право:
- требовать от депозитора предоставления удостоверении личности и РНН и других необходимых сведений.
- самостоятельно устанавливать ставки вознаграждения
- к депозитору, не выполняющему свои обязательства применять
санкции, предусмотренные депозитным договором.
Банковская тайна вклада.
Сведения о наличии владельцах и номерах счетов депозиторов, об остатках и движений денег на этих счетах составляют банковскую тайну. Банк гарантирует тайну по операциям и депозитам своих депозиторов.
Банковская тайна может быть раскрыта только владельцу счета, любому третьему лицу на основании письменного заявления владельца счета, данного в момент его личного присутствия в банке, а также организациям (органам) в порядке и по основаниям, предусмотренным законодательством.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Порядок начисления и выплаты вознаграждения.
Начисление вознаграждения производится согласно «Учетной политике в ОАО «Народный банк РК «. Выплата начисленного вознаграждения осуществляется в соответствии условиям депозитного договора.
При досрочном расторжении Договора депозитором: до истечения одного месяца со дня зачисления денег, вознаграждение не начисляется; по истечении более одного месяца вознаграждение начисляется по ставке «до востребования», действующей на момент расторжения договора.
Если срочный депозит не востребован по истечении срока действия Договора, то он считается пролонгированным на условиях депозита до востребования/
При закрытии счета депозитору причисляется вознаграждение за весь срок хранения, согласно условий депозита. На эту сумму вознаграждения выписываются мемориальные ордера на их зачисление в депозит/
После этого депозитору сообщается общая сумма депозита вместе с причисленным вознаграждением, депозитор выписывает расходный ордер формы 51 . Менеджер счета проверяет правильность заполнения, заверяет своей подписью. Отразив вышеуказанные операции в депозитной книжке и на втором экземпляре расходного ордера (через принтер), относит документы в кассу. Депозитор получает деньги и у него изымается депозитная книжка, которая гасится в установленном порядке.
Лицевому счету присваивается статус закрытого в компьютерной системе.
Менеджер счета уведомляет налоговые службы о закрытии счета. В конце года документы по закрытым лицевым счетам и депозитные (вкладные) книжки изымаются из картотеки и передаются в архив, где они хранятся постоянно, если иное не установлено Национальным Банком Республики Казахстан.
В случае переплаты суммы при закрытии счета, она взыскивается с виновных лиц в соответствии с законодательством о материальной ответственности. При выплате депозита и суммы вознаграждения в безналичной форме, менеджер счета руководствуется порядком, описанным. Порядок замены исписанных или утерянных депозитных документов (фронт-офис).
Остаток депозита с исписанной депозитной (вкладной) книжки переносится в новую, в которую полностью заносятся все данные, и ставится печать банка.
Исписанная депозитная (вкладная) книжка погашается и с отчетностью возвращается в бэк-офис.
В случае утери депозитной (вкладной) книжки, депозитор немедленно сообщает менеджеру счета и пишет заявление об ее утере.
Менеджер счета, получив уведомление об утере депозитной (вкладной) книжки, делает отметку в компьютерной системе, на заявлении указывает остаток депозита, данным компьютера, и направляет заявление в бэк-офис.
Бэк-офис, получив это заявление, проверяет соответствие остатка депозита, указанного в заявлении с данными бухгалтерии, удостоверяет эти данные и возвращает заявление менеджеру счета с разрешением закрыть счет-
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Получив из бэк-офиса заявление с отметкой, менеджер счета, при явке депозитора, закрывает лицевой счет, и депозитору выплачиваются наличные деньги или открывается новый счет на общих основаниях.
В случае утери депозитной (вкладной) книжки по срочным депозитам, все оформление производится по п, 7,1. настоящего Порядка, кроме того, депозит по желанию депозитора может перечисляться на новый, срочный, с двойной датой. В числителе — дата открытия счета (для начисления вознаграждения), в знаменателе — дата перечисления на новый счет.
В закрытом лицевом счете или компьютере обязательно указывается, что счет закрыт (депозит выплачен или перечислен на счет № __) в связи с утерей депозитной книжки.
В новом лицевом счете указывается: с какого счета (№) перенесен остаток и по какой причине. За выдачу новой депозитной (вкладной) книжки, взамен утраченной, взимается плата согласно действующим тарифам Банка. Все документы, оформленные менеджером счета в течение операционного дня передаются в бэк-офис. Работники бэк-офиса проверяет правильность заполнения каждого документа, соответствие подписи на каждом документе образцам и вносит все операции в автономный компьютер. Сверяет остатки на лицевых счетах клиентов с остатками в первичных документах, Формирует в компьютере операционный журнал и сверяет данные с журналом менеджера счета. Сверяет кассовый журнал, составленный менеджерами счетов с кассой. Работник бэк-офиса раскладывает документы в картотеке по лицевым счетам депозиторов. В конце года бэк-офис изымает из картотеки промежуточные документы и сдает их в архив, где они хранятся сроком, установленным Национальным Банком РК. Документы по закрытым счетам перемещаются из рабочей картотеки в картотеку закрытых счетов. Бухгалтерия бэк-офиса осуществляет все проводки в компьютерной программе Банка «Операционный день банка», на основании документов, составленных фронт-офисом. Отвечает за правильность ввода данных. Порядок совершения операций по депозитам юридических лиц 1. Открытие счета и прием депозита (фронт-офис). Для открытия счета от депозитора требуется: заключение с Банком депозитного договора, предоставление образцов подписей и печати, заверенных нотариально; РНН, подтвержденный налоговой инспекцией.
По оформлению операций по депозитам в Банке применяются: лицевой счет, операционный журнал, приходно-расходные ордера, поручения (тестированные и обычные) депозитора на осуществления платежей, бланк специального образца (извещение) последующему контролю, заявление о переводе депозита (тестированное или обычное), книга регистрации утраченных депозитных документов, договора о депозите, депозитные сертификаты.
Менеджер открывает счет в компьютерной программе и вносит все данные по депозитору.
В трехдневный срок после открытия депозитного счета, менеджер счета обязан отправить официальное уведомление в органы налоговых служб об открытии счета.
При внесении клиентом суммы депозита наличными, депозитор заполняет приходный кассовый ордер в двух экземплярах. Менеджер счета проверяет правильность заполнения и заверяет своей подписью, проводит операцию прихода в компьютерной системе несет приходный ордер в кассу. Кассир после принятия суммы, расписывается в квитанции приходного ордера выдает ее клиенту.
В случае приема первоначального вклада от лица, которое не является депозитором, на приходном ордере пишется «Депозит внес» и указывается фамилия и инициалы данного лица- В подтверждение о внесении суммы, специалистом банка выписывается копия приходного ордера.
Если первоначальный вклад был произведен по перечислению, то менеджер счета проводит операцию зачисления средств в компьютерной системе на основании полученного платежного документа (свифтовое кредитовое авизо). При этом менеджер проверяет в поступившем платежном документе реквизиты получателя (номер счета, наименование депозитора, сумму, вид валюты, дату валютирования) и сверяет их с данными клиента.
В случае обнаружения расхождений с данными клиента, поступившая сумма подлежит возврату. На бланке свифтового кредитового авизо менеджер ставит отметку «БЕНЕФИЦИАР ОТСУТСТВУЕТ’, заверив своей подписью относит в бэк-офис.
Прием дополнительного вклада (фронт-офис)
Для получения части депозита наличными, Банк руководствуется действующим законодательством и другими документами регулирующих органов.
При снятии наличными, в действующих тарифах банка предусмотрены комиссии. На сумму комиссии выписывается мемориальный ордер менеджером счета, заверяется его подписью и подписью начальника отдела. При частичных выплатах по поручению депозитора в безналичной форме.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Периодичность причисления (выплаты) вознаграждения к сумме депозита, определяется видом депозита или условиями депозитного договора. В день открытия счета вознаграждение по депозиту начисляется, в день закрытия начисление не предусмотрено. При выплате всей суммы депозита менеджер счета должен причислить остаток вознаграждения к сумме депозита и оформить выдачу всего вклада.
На сумму причисленного к депозиту вознаграждения составляется мемориальный ордер, визируется в вышеуказанном порядке и передается в бэк-офис. В случае выдачи депозита по доверенности менеджер проверяет правильность оформления доверенности, срок ее действия и сличает подпись депозитора на доверенности с образцом его подписи в бланке извещения. В том случае, когда в тексте доверенности нет образца подписи представителя, то менеджер счета требует от представителя паспорт или другой удостоверяющий личность документ и просит дать образец своей подписи на бланке извещения для бэк-офиса. Одновременно, в компьютер заносятся паспортные данные представителя. По срочным депозитам, по истечении срока действия договора, депозит с вознаграждением перечисляются по реквизитам, указанным в депозитном договоре. Перечисление производится двумя отдельными мемориальными ордерами: один на сумму депозита; второй на сумму вознаграждения. По желанию депозитора после истечения срока договора, депозит с суммой вознаграждения может быть переведен по другим реквизитам, не указанным в договоре. Для этого между депозитором и Банком заключается дополнительное соглашение или депозитор предоставляет официальное письмо в Банк, с указанием дополнительных сведений. Депозитор вправе внести деньги на депозитный счет наличными либо перечислением. Депозитор вправе осуществлять дополнительные вклады.
Депозитор вправе ежемесячно получать начисленные проценты В случае досрочного востребования депозита Депозитор обязан письменно уведомить Банк за 5 банковских дней.
В случае несвоевременного возврата депозита и начисленного по нему вознаграждения Банк уплачивает Депозитору неустойку исходя из половины ставки рефинансирования Национального Банка Республики Казахстан.
Ответственность, применяется при наличии вины Банка и является исключительной, т.е. допускается взыскание только неустойки, но не убытков.
В случае досрочного расторжения Договора ДЕПОЗИТОРОМ до истечения одного месяца со дня зачисления денег, вознаграждение не начисляется,
Если депозит не востребован по истечении-срока действия Договора, то он считается пролонгированным на условиях депозита до востребования. В случаях наложения ареста на депозитный счет органами, предусмотренными действующим законодательством, начисление вознаграждения приостанавливается на время действия ареста. Частичные востребования средств не допускаются.
Стороны не несут ответственности за полное или частичное неисполнение своих обязательств, если таковое явилось следствием; чрезвычайных обстоятельств, как пожар, землетрясение и другие стихийные правительственных органов и вступает в силу со дня зачисления депозитором средств на депозитный счет и действует до полного возврата банком суммы депозита и начисленного вознаграждения. Все споры, возникшие разрешаются путем переговоров. При не достижении согласия спор подлежит рассмотрению в органах суда в соответствии с действующим законодательством РК.
Порядок совершения операций по депозитам физических лиц
Открытие счета и прием депозита (фронт-офис)
Для оформления операций по депозитам в Банке применяются: лицевой счет, депозитная (вкладная) книжка, операционный журнал, приходно-расходные ордера, кассовый журнал, поручения депозитора на списание суммы, бланк специального образца (извещение) послед, контролю с образцом подписи, заявление о переводе депозита, книга регистрации утраченных депозитных документов, договора о депозите, депозитные сертификаты.
Депозитор предъявляет менеджеру счета паспорт или другой удостоверяющий документ, РНН. Далее депозитор заполняет бланк извещения, в котором указывается фамилия, имя, отчество, дата рождения, номер паспорта и дату его выдачи, домашний адрес, РНН и ставит свою подпись. После чего менеджер счета проверяет заполненный бланк, заверяет своей подписью и отправляет его в бэк-офис. Менеджер открывает счет в компьютерной программе и вносит все данные по депозитору. В трехдневный срок после открытия счета менеджер счета обязан отправить официальное уведомление в органы налоговых служб об открытии депозитного счета. По некоторым видам депозитов выдается депозитная (вкладная) книжка. Депозитная (вкладная) книжка оформляется следующим образом: менеджер счета вносит фамилию, имя, отчество клиента, вид депозита, № счета. Книжка подписывается менеджером счета и начальником отдела. После первой операции по депозитному счету, в депозитной книжке главным бухгалтером Банка ставится гербовая печать. При внесении клиентом суммы депозита наличными, депозитор заполняет приходный кассовый ордер в двух экземплярах. Менеджер счета проверяет правильность заполнения и заверяет своей подписью, проводит операцию прихода в компьютерной системе и отражает ее в депозитной книжке несет приходный ордер и депозитную книжку в кассу. Кассир после принятия суммы, расписывается в книжке и выдает ее клиенту.
В случае приема первоначального вклада от лица, которое не является депозитором, на приходном ордере пишется «Депозит внес» и указывается фамилия и инициалы данного лица. В подтверждение о внесении суммы, специалистом банка выписывается копия приходного ордера, если первоначальный вклад был произведен по перечислению, то менеджер счета проводит операцию зачисления средств в компьютерной системе на основании полученного платежного документа (свифтовое кредитовое авизо). При этом менеджер проверяет в поступившем платежном документе реквизиты получателя (номер счета, ФИО, сумму, вид валюты, дату валютирования) и сверяет их с данными клиента. В случае обнаружения расхождений с данными клиента, поступившая сумма подлежит возврату. На бланке свифтового кредитового авизо менеджер ставит отметку «БЕНЕФИЦИАР ОТСУТСТВУЕТ’, заверив своей подписью относит в бэк-офис. При приеме первоначального вклада на имя неграмотного депозитора менеджер счета делает отметку «НЕГРАМОТНЫЙ» на лицевом счете в компьютере в графе «ПРИМЕЧАНИЕ», заносит паспортные данные депозитора в банк данных компьютера.
Прием дополнительного вклада (фронт-офис)
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Если депозитор или другое лицо, вносящее дополнительный вклад на имя депозитора, не предъявляет депозитную (вкладную) книжку, то менеджер счета, в подтверждение принятой суммы, выписывает копию приходного ордера. В депозитной (вкладной) книжке данная сумма записывается при первом ее предъявлении.
При расхождении остатка депозита по депозитной (вкладной) книжке с данными в компьютерной системе, (в случае расхождения, несвязанного с поступлением суммы в безналичном порядке) менеджер счета сообщает об этом начальнику отдела или другому должностному лицу, в т.ч. директору филиала, главному бухгалтеру и на основании полученного разрешения производит очередную операцию. При полном и частичном востребовании денег с депозитного счета, депозитору достаточно предъявить удостоверение личности и назвать номер депозитного счета.
Для получения части депозита депозитор заполняет расходный ордер в двух экземплярах. Менеджер счета проверяет правильность заполнения и заверяет своей подписью, проводит операцию в компьютерной системе, отражает расходную операцию в книжке вкладчика и на втором экземпляре кассового ордера через принтер, отдает документы депозитору, который получи, сумму в кассе. При снятии наличными, в действующих тарифах Банка предусмотрены комиссии. Операции по удержанию комиссий отражаются в депозитной книжке вкладчика. На сумму комиссии выписывается мемориальный ордер менеджером счета, заверяется его подписью и подписью начальника отдела и передается в бэк-офис. При частичных выплатах по поручению депозитора в безналичной форме. Банк руководствуется действующим законодательством. Периодичность причисления (выплаты) вознаграждения к сумме депозита, определяется видом депозита или условиями депозитного договора. В день открытия счета вознаграждение по депозиту начисляется, в день закрытия начисление не предусмотрено,
Вознаграждение, причитающееся депозитору за определенный период, записывается в депозитную (вкладную) книжку при ее первом предъявлении в банк. При выплате всей суммы депозита менеджер счета должен причислить остаток вознаграждения к сумме депозита и оформить выдачу всего вклада. Каждое действие отражается в депозитной книжке отдельной строкой: одна строка — сумма начисленного вознаграждения, вторая строка — выплаченная сумма. Записи подписываются менеджером счета, начальником отдела, а депозитная (вкладная) книжка изымается у клиента и гасится в установленном порядке. На сумму причисленного к депозиту вознаграждения составляется мемориальный ордер, визируется в вышеуказанном порядке и передается в бэк-офис. В операционном журнале (внесистемный учет) менеджер указывает номер счета по депозиту, фамилию и инициалы депозитора, сумму выданного депозита и причисленного вознаграждения. В случае выдачи депозита по доверенности менеджер проверяет правильность оформления доверенности, срок ее действия и сличает подпись депозитора на доверенности с образцом его подписи в бланке извещения.
В том случае, когда в тексте доверенности нет образца подписи представителя, то менеджер счета требует от представителя паспорт или другой удостоверяющий личность документ и просит дать образец своей подписи на бланке извещения для бэк-офиса. Одновременно, в компьютер заносятся паспортные данные представителя.
Порядок перевода депозита (фронт-офис)
Перевод депозита осуществляется по заявлению депозитора, оформленному на соответствующем бланке или заполненном произвольно, но с обязательным указанием следующих реквизитов: дата, сумма, вид валюты, Ф.И.О. депозитора, счет депозитора. Ф.И.О., счет и банк получателя, назначение платежа, соответствующая сумма прописью.
Менеджер счета проверяет достаточность средств на счете с учетом комиссий и списывает сумму перевода со счета клиента в компьютерной системе. Ставит штамп банка, дату, подпись, визирует у начальника отдела, управляющего фронт-офисом.
Далее платежный документ отправляется в хэд-офис на бумажном или электронном носителе. Перевод депозита в другой город производится через Банк, в соответствии с действующим законодательством. Перевод депозита по желанию депозитора может быть осуществлен по электронной почте. За перевод взимается плата согласно действующим тарифам Банка.
Перевод срочного депозита до истечения срока действия договора, означает досрочное расторжение договора. При переводе депозитов в иностранных валютах. Банк руководствуется действующими Правилами о проведении валютных операций в Республике Казахстан, установленными Национальным Банком РК.
За переводы менеджер счета снимает комиссию с депозитора согласно действующим тарифам Банка. На сумму комиссии оформляется мемориальный ордер в установленном порядке.
Порядок распоряжения депозитами (фронт-офис)
Депозитор имеет право распоряжаться депозитом как лично, так и через представителя. Представителем депозитора является лицо, имеющее от него письменное полномочие — нотариально заверенная доверенность, на распоряжение депозитом или получение депозита. Доверенность может быть заверена также в порядке, установленном гражданским законодательством.
Несовершеннолетние, достигшие четырнадцати лет, вправе вносить вклады и самостоятельно распоряжаться внесенными вкладами. Вкладами, внесенными кем-либо на имя несовершеннолетних не достигших четырнадцати лет, распоряжаются их родители или законные представители.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Если подписанный депозитором ордер предъявляется вместе с депозитной (вкладной) книжкой другим лицом, без предъявления доверенности на его имя, то выдача депозита на основании такого ордера не производится.
Депозитор может предоставить право распоряжаться своим депозитом нескольким лицам. Он вправе в любое время получить доверенность на распоряжение депозитом, в этом случае он обязан известить Банк об отмене доверенности в тот же день. Если короны депозитора не поступило такого уведомления. Банк не несет ответственности за выдачу депозита. В день отмены доверенности менеджер счета перечеркивает ранее данную доверенность, делает отметку об ее отмене, ставит дату и расписывается. Такую же отметку делает и в извещении для бэк-офиса.
Банк прекращает выдачу депозитов по доверенности с момента поступления сообщения о смерти депозитора- В то же время банк не несет ответственности за выдачу депозита по доверенности после смерти депозитора в тех случаях, когда работникам не было известно о смерти вкладчика. Депозитор вправе составить завещательное распоряжение и указать лиц, которым, в случае его смерти, должен быть выдан депозит. Оформление завещательного распоряжения по депозитам может производиться в помещении Банка, где открыт счет.
В завещательном распоряжении указывается:
- Фамилии, имена, отчества физических лиц или названия
организаций, которым завещается депозит. - Число, месяц (прописью) и год составления завещательного
распоряжения - Последовательность получения депозита наследниками
В случае, когда депозит завещан нескольким лицам, то депозитор указывает, кому какая доля завещается. Не допускается указание долей в суммарном выражении.
Депозитор также вправе указать в завещательном распоряжении иные условия выдачи депозита, Депозит, завещанный нескольким лицам без указания долей, выдается всем названным лицам в равных долях.
Примерный текст завещательного распоряжения:
- Завещаю депозит Петрову Ивану Федоровичу
- Завещаю депозит в равных долях (Ф.И.О.) 1,2,3…
Если завещательное распоряжение депозитом оформлено в Банке, а в завещании, составленном позднее в нотариальной конторе отсутствует распоряжение депозитом, то это завещание не отменяет завещательного распоряжения, оформленного в Банке.
Если при удостоверении завещания на все имущество в нем будет сделано завещательное распоряжение депозитом, то это распоряжение отменяет ранее составленное завещательное распоряжение, оформленное в Банке.
Депозит, по которому завещательное распоряжение составлено в завещании, заверенном нотариально, не включается в наследственное имущество и на него не распространяются нормы наследственного права.
Депозитор вправе также указать в завещательном распоряжении лицо, которому должен быть выдан депозит, в случае если лицо, в пользу которого депозит завещан, умрет ранее самого депозитора или подаст заявление об отказе от принятия, завещанного депозита. В случаях, если лицо или лица, указанные в завещательном распоряжении умерли ранее вкладчика, суммы, предназначенные этим лицам, поступают к остальным лицам, указанным в завещательном распоряжении и распределяются между ними в равных долях.
Депозит, в отношении которого сделано завещательное распоряжение, может быть получен лицом, назначенным депозитором, в любое время без ограничения каких-либо сроков.
Депозит, по которому не сделано завещательное распоряжение, в случае смерти депозитора, выдается Банком наследникам в порядке, установленном законом.
Завещательное распоряжение неграмотного депозитора, по его желанию может быть оформлено любым лицом, кроме работников банка.
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
Лицо, оформляющее такое распоряжение, обязательно указывает свою фамилию, имя, отчество и данные паспорта. Данное завещательное распоряжение удостоверяется специалистом банка.
Завещательное распоряжение депозитом, сделанное в Банке, может быть отменено или изменено депозитором путем подачи письменного заявления в Банк. Это заявление должно быть оформлено также, как и само завещательное распоряжение. Завещательное распоряжение, составленное позднее отменяет ранее составленное.
Информация о завещании, завещательном распоряжении, об отмене и изменениях в них вносится на лицевой счет и компьютерную базу данных, а также оформляется в извещении для бэк-офиса, который в случае выдачи депозита по завещанию или завещательному распоряжению проверяет законность его выдачи.
Заключение
Тщательное изучение и критический анализ существующих определений управления ресурсами позволили уточнить и предложить новое определение, позволяющее более точно сформулировать сущность и задачи управления ресурсами коммерческих банков. Сущность управления ресурсами коммерческих банков как экономических агентов заключается в осуществлении научного подхода в реализации деловых операций при формировании ресурсной базы.
В результате исследования мы пришли к выводам, что проблемная ориентация управления ресурсами связана с необходимостью применения более гибких, адаптивных организационных форм управления. По нашему мнению, факторами, повышающими использование ресурсов в коммерческих банках, является научная организация управления ресурсами, которая включает: оптимизацию структуры доходов и расходов банка; инновационный подход к совершенствованию банковских продуктов; постоянный анализ источников ресурсов, формирующих чистый доход; изучение микро- и макросреды; качественная работа с персоналом банка.
2. Разработанные нами методические рекомендации позволяют решить насущную проблему практики, возникающую из противоречия между уровнем управления ресурсами коммерческих банков и потенциальными возможностями их эффективного применения. В диссертации впервые рассмотрены методы управления ресурсами с учётом экономических условий Республики Казахстан. Методы, которые предлагаются к использованию, повышают ответственность менеджеров банков к получению конкретного результата. Принятие решений относительно перехода к системе управления центрами доходности должно сопровождаться детальным анализом факторов, определяющих целесообразность и разумную степень децентрализации управления, к которым можно отнести:
-стабильность экономической ситуации;
-размеры банка и география деятельности;
-наличие стандартных продуктов и услуг в банке, особенно стандартных кредитных продуктов;
— особенности формирования ресурсной базы банка;
-возможности проведения активных операций без вмешательства акционеров и высших менеджеров банка: наличие спроса на стандартные кредитные продукты, кредитоспособных заемщиков, а также степень развития и стабильность денежных и фондовых рынков;
-наличие стандартных процедур стратегического, тактического и текущего планирования, на основе которых происходит управление банком;
-гибкость системы планирования;
-«культура контроля» в банке, возможность мониторинга его финансового состояния в режиме реального времени;
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.
-развитость информационных систем управления ресурсами;
-уровень квалификации руководства банка и его сотрудников.
3. Обществу нужны банки, способные не только быть организаторами денежного оборота и кредитных отношений, но через них должны осуществляться финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля — продажа ценных бумаг, посреднические сделки и управление имуществом и т.д. Для этого необходимо принятие Законов, разрешающих банкам активно принимать участие в деятельности предприятий и организаций.
Современный казахстанский банк как экономический субъект должен оперативно реагировать на складывающиеся в рыночной среде тенденции, периодически не просто ориентируясь на клиентуру, но и формируя у неё определенные стимулы и потребности, обусловливающие быструю реакцию на нововведения банка. Сейчас практически для любого банка Казахстана остро встаёт вопрос способности своевременно и энергично инициировать инновационные процессы и управлять ими, так как это наряду с вопросами конкурентной позиции становится критерием выживания банка на рынке. И эта проблема должна рассматриваться в системе управления ресурсами.
4. В работе проведён анализ формирования ресурсов банков и по итогам сделаны выводы и даны рекомендации по улучшению деятельности банков. В ходе исследования определены основные пути оптимизации структуры доходов и расходов исследованных коммерческих банков. В результате структурного анализа агрегированных таблиц выяснилось, что существенное влияние на формирование финансовых ресурсов банков оказывают кредитные операции (в среднем по банкам 57.2%). На основании этого нами была разработана оптимальная система планирования, при применении которой банки смогут выдавать кредиты именно тем заёмщикам, которые будут учитывать потребности региона. Результаты расчетов по предложенным моделям могут использоваться для прогноза потребительского спроса но региону с помощью известных статистических моделей; показатели, характеризующие этот спрос, участвуют в определении переменной нагрузки дай модели региона и как следствие коммерческие банки могут использовать эти расчёты при определении каким отраслям выгодно выдавать кредитные ресурсы.
5. Несмотря на расширение кредитной деятельности, вклад коммерческих банков в поддержание экономического роста остаётся скромным. По-прежнему, основная часть кредитов реальному сектору носит краткосрочный характер и направлена в большей степени на пополнение оборотных средств предприятий. Финансирование инвестиционных программ предприятия вынуждены осуществлять главным образом за счёт своих собственных средств.
Это связано с рисками, которым подвергаются банки, выдавая кредиты. Для того, чтобы коммерческие байки минимизировали кредитные риски, необходимо использовать опыт банков развитых стран, которые в своей деятельности использовали практику прямого участия в развитии промышленного сектора экономики. В данном случае мы будем иметь, и устойчивые банки, и решим проблемы, которые рассматривает Стратегия индустриально — инновационного развития Казахстана па 2003 — 2015гг.
По проведенным исследованиям выяснилось, что в своей деятельности банки в основном уделяют внимание валютным операциям, а непостоянство валютного курса и его непредсказуемость постоянно подвергает риску финансовые операции, связанные с ним. Нынешнее десятилетие часто называют «эрой управления риском» в банковском секторе. Среди всех видов рисков, с которыми сталкиваются банки, именно валютный риск может негативно воздействовать на конечные результаты. Изменение уровня валютного курса на рынке может нанести урон доходности банка, увеличивая его издержки. Поэтому цель защитных мер против валютного риска -ограждение чистого дохода банка от негативных воздействий их изменений. Не так важно, в каком направлении меняется валютный курс, главное, чтобы чистый доход оставался стабильным. Ещё одним достаточно актуальным видом риска, который необходимо учитывать при управлении финансовыми результатами, является риск потери управляемости коммерческого банка и чрезмерного роста организационных расходов.
Исследования показали, что в настоящее время незначительно используются способы безналичных расчётов, без которых предприятиям невозможно вести свою хозяйственную деятельность. Необходимо всемерно развивать этот вид банковской деятельности.
6. В настоящий момент при управлении ресурсами каждый банк должен проводить инновационную политику, без которой невозможно достижение мирового уровня. Постепенно реализуется идея превращения любого коммерческого банка в финансовый супермаркет, в котором клиент может приобрести необходимый пакет услуг, не прибегая к сложным манипуляциям с раздельным использованием собственных финансовых ресурсов. Время небольших специализированных банков проходит. И в современных условиях, когда стандартным набором услуг нельзя удивить искушённого потребителя, возникает потребность в создании новых, специфических, индивидуальных банковских продуктов, внедрение которых знаменует переход на новую ступень развития рынка финансовых услуг в целом.
7. Главной задачей кадровой политики коммерческих банков на ближайшие годы, будет дальнейшее повышение квалификации персонала банков, создание коллективов из профессионалов, способных обеспечить решение задач стратегического развития банка.
Для достижения целей и решения задач, стоящих перед коммерческими банками, необходимо наряду с традиционными формами обучения персонала (курсы подготовки и переподготовки, целевые семинары по актуальным банковским проблемам в специализированных учебных центрах, стажировки) скоординировать работу по подготовке кадров. Необходима организация систематических консультационных семинаров для руководителей и специалистов коммерческих банков по актуальным проблемам банковской деятельности.
Одной из эффективных форм обучения является внутрибанковское обучение с использованием активных форм обучения: ролевые игры, тренинги, деловые игры, видеотренинги, обучение в команде, различные формы семинарских занятий, самообразование, обучение на рабочем месте. Банки, опираясь на собственные ресурсы, а также специалистов в области психологии, этики, должны строить учебные программы по развитию собственных кадров. Банковское сообщество должно обмениваться опытом по вопросам внутрибанковской подготовки кадров, эффективности обучения. Успех дела прямо зависит от образования, подготовки, мотивации, опыта и репутации менеджеров; косвенно — от бизнес-планов, а также от результатов деятельности качества услуг и финансового состояния заёмщиков.
Список использованных источников
1. Международные тенденции развития систем корпоративного управления.// Материалы международной научно-практической конференции «Интеграция банковского и промышленного капитала: современные тенденции и проблемы развития в Казахстане». — Караганда, 2002
2. Состояние банковской системы Казахстана.// Сб. научных трудов «Актуальные проблемы финансово-кредитной системы».- Караганда, 2002
3. Активная роль банков в становлении рыночных отношений.// Материалы Международной научно-практической конференции «Региональные проблемы развития финансового рынка в Казахстане». — Караганда, 2002
4. Эффективность управления финансовыми результатами коммерческих банков Казахстана.// Материалы Международного экономического конгресса «Актуальные проблемы экономики и финансов Республики Казахстан». -Караганда, 2003
5. Влияние макроэкономических процессов на управление финансовыми результатами коммерческих банков.// Вестник ассоциации экономистов Казахстана.-2003, № 1
6. Методы управления финансовыми результатами банков второго уровня.// АльПари.- 2004, № 2-3
7. Перспективы совершенствования управления финансовыми результатами коммерческих банков.// Транзитная экономика.- 2004, №4
8. Анализ эффективности управления финансовыми результатами в банках второго уровня.// Материалы Международной научно-практической конференции «Валихановские чтения — 9». -Кокшетау, 2004
9. Основные пути оптимизации структуры доходов и расходов коммерческих банков Центрального и Северного регионов Казахстана.// Эконом — Инфо. — 2005, № 1
10. Методы управления финансовыми результатами банков второго уровня.// Банки Казахстана.- 2005, № 1
11. Роль и значение ресурсов в деятельности коммерческих банков. // Тран Одинцова Н.Ф. Развитие банковской депозитной системы по Алматинскому региону в 2000 году// Банки Казахстана. — Алматы, 2001. -N6. — С. 27-29
12. Виноградова Т. Н. Банковские операции: Учеб.для сред. проф. образования. — Ростов н/Д: Феникс, 2001. -378 с.
13. Деньги, кредит, банки /Под ред Г.С.Сейткасимова. -Алматы: Экономика, 1996. -363 с.
14. Куанова Г. Теоретические основы развития депозитного рынка// Евразийское сообщество. — Алматы, 2001. -№3. — С. 72-83. -Библиогр.: 11 назв.
15. Куанова Г.А. Депозиты в банковской системе Казахстана // Саясат. — Алматы, 2000. -№ 6-7. — С.63-68. -Библиогр.: 3 назв.
16. Лаврушин О.И. Банковское дело. М., 2000 г.
17. Полушкин В.Ю. Анализ стабильности управления активными и пассивными операциями в коммерческом банке// Бухгалтерия и банки. -2000. -N1. — С. 40-48
18. Программа Ассоциации банков РК на 2000-2002 годы // Банки Казахстана. — Алматы, 2000. -N3. — С.19-22
19. Народный банк Казахстана: основные итоги деятельности // АльПари. — Алматы, 2000. -N2. — С. 25
20. Лим А. Депозит — капитал, приносящий доход // Финансы Казахстана= Каржы Каражат. — Алматы, 2000. -N 11-12. — С. 69-70
21.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. — Б.м., 1994. –
22. Утеулин Е. Основные операции банков// Банки Казахстана. — Алматы, 2000. -№ 3. — С.60-61
Нужна помощь в написании диплома?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Сдача работы по главам. Уникальность более 70%. Правки вносим бесплатно.