Не отобразилась форма расчета стоимости? Переходи по ссылке

Не отобразилась форма расчета стоимости? Переходи по ссылке

Отчет по практике в ПАО «СКБ — Банк»

Учебная практика является неотъемлемой частью учебного процесса. Она обеспечивает углубление и закрепление теоретических знаний, получение конкретных практических навыков в работе по специальности, ознакомление с необходимым информационным материалом для уверенной работы на предприятии в будущем, а так же установление необходимых деловых контактов ВУЗа с предприятиями и организациями.

Содержание

Введение
1. Краткая характеристика кредитной организации
2. Анализ основных показателей работы банка
3. Характеристика основных операций банка
4. Финансовые риски связанные с деятельностью банка
Заключение

Введение

Учебная практика является неотъемлемой частью учебного процесса. Она обеспечивает углубление и закрепление теоретических знаний, получение конкретных практических навыков в работе по специальности, ознакомление с необходимым информационным материалом для уверенной работы на предприятии в будущем, а так же установление необходимых деловых контактов ВУЗа с предприятиями и организациями.

Учебная практика обеспечивает условия, позволяющие продолжить ознакомление в реальных условиях с будущей профессиональной деятельностью, воспользоваться накопленными знаниями и ранее полученным профессиональным опытом, умениями, навыками при решении различных профессионально- практических задач и осуществления служебных обязанностей на конкретном предприятии.

Место прохождения практики: Публичное акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» (ПАО «СКБ — Банк»). В городе Кургане, по адресу улица Гоголя 105/1.

Учебная практика была пройдена  в период с 05.06.17г. по 23.06.17г.

Коммерческие банки являются многофункциональными  учреждениями, оперирующими в различных секторах ранка. С экономической точки зрения коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, которые высвобождаются в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном ранке. Следует отметить, что банки не только хранилища денег и кассы для их выдачи предоставления в кредит. Они представляют собой мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимой для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение. При этом не следует забывать о наличии значительного уровня риска в процессе банковской деятельности. Банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, которые и оказывают влияние на их работу.

Целью данной практики является не только изучение практических ситуаций, но и сбор и анализ материала, необходимого для написания дипломной работы.

Задачи практики:

  • дать характеристику кредитной организации (изучить содержание Устава банка и иные нормативные документы по образованию и функционированию кредитной организации, познакомиться с организационной структурой, уровнем специализации и универсализации кредитной организации, функциями отдельных подразделений, составом клиентуры и видами банковских услуг, оказываемых клиентам, по данным годового баланса дать оценку основных показателей деятельности, проанализировать величину собственного капитала, показатели доходности и прибыльности на единицу активов и собственного капитала, дать качественную характеристику структуры доходов и расходов банка)
  • изучить практику организации кредитных отношений банка с клиентами ( порядок приема заявки на кредит, способы изучения финансового положения заемщика и оценки кредитного риска, порядок принятия решения о выдаче кредита, порядок формирования кредитного договора и договора залога, работа экономиста по оформлению выдачи кредита и отслеживанию погашения кредита, особенности предоставления отдельных видов кредита, порядок установления процентных ставок по ссудным операциям кредитной организации)
  • изучить порядок организации расчетных операций банка и дать их характеристику ( платный и бесплатные формы расчетов, структура расчетов, установление цены за платные расчетные услуги, организация межбанковских корреспондентских отношений)
  • изучить порядок организации депозитных операций определить основные характеристики ( соотношение между вкладами до востребования и срочными вкладами, структура депозитов до востребования, структура срочных вкладов, порядок определения процентов по вкладным операциям, порядок выпуска депозитных и сберегательных сертификатов, операции банка с банковскими векселями)
  • изучить порядок взаимоотношений клиентов и кредитной организации по операциям с денежной наличностью, роль кассовых планов клиентов, отчетность о кассовых оборотах
  • изучить порядок организации операций и порядок установления цены за осуществление валютных, факторинговых и прочих операций
  • изучить банковские операции с ценными бумагами ( выпуск банком ценных бумаг, банковские инвестиции в ценные бумаги, забалансовые операции банка с ценными бумагами )

В ходе прохождения практики заполняется дневник практики и составляется отчет по практике в соответствии с предъявляемыми требованиями.

1. Краткая характеристика кредитной организации

Открытое акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу», именуемое в дальнейшем Банк, является кредитной организацией, зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 20 апреля 1992 года, регистрационный номер 705, созданной по решению общего собрания учредителей в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа (протокол № 1 от 5 ноября 1991 года) путем преобразования Свердловского коммерческого банка «СКБ — Банк», зарегистрированного Центральным банком РСФСР 2 ноября 1990 года, регистрационный номер 705, и является его правопреемником.

В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка (протокол № 1 от 17 мая 1996 года) наименование организационно-правовой формы Банка приведено в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации и определено как открытое акционерное общество.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, настоящим Уставом, решениями общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка, принятыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Банк создан без ограничения срока его деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Полное фирменное наименование Банка: Публичное акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу».

Сокращенное фирменное наименование Банка: ПАО «СКБ — Банк».

Полное фирменное наименование Банка на английском языке: JOINT-STOCK COMMERCIAL BANK OF SUPPORT TO COMMERCE AND BUSINESS.

Сокращенное фирменное наименование Банка на английском языке: SKB-BANK.

Место нахождения Банка: г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 75.

Адрес (место нахождения) органов управления Банка: 620026 г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 75.

Банк является публичным акционерным обществом.

Банк является юридическим лицом, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России осуществляет банковские операции, предусмотренные федеральным законом.

Банк вправе участвовать в создании и создавать самостоятельно на территории Российской Федерации и за ее пределами другие коммерческие и некоммерческие организации в соответствии с законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства, входить в союзы и ассоциации кредитных организаций, создаваемые с целью защиты и представления интересов кредитных организаций, координации их деятельности, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

Банк проводит работы, связанные с использованием сведений, составляющих государственную тайну, в порядке, установленном действующим законодательством.

Банк как юридическое лицо имеет обособленное имущество, и отвечает им по своим обязательствам, Банк может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк вправе в установленном нормативными актами Банка России порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Банк имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения. Банк вправе иметь штампы и бланки со своим фирменным наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

Банк несет ответственность по своим обязательствам в пределах принадлежащего ему имущества и имущественных прав, на которые по действующему законодательству Российской Федерации может быть обращено взыскание.

Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров за исключением случаев, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации или другим законом. Акционеры Банка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью Банка, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов, Банка России, равно как государство и его органы, Банк России не отвечают по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда государство и Банк России приняли на себя такие обязательства.

СКБ — Банк имеет исторические и экономические предпосылки для того, чтобы стать системообразующей кредитной организацией на рынке банковских услуг России.

СКБ —  Банк осуществляет постоянное внедрение новейших передовых банковских продуктов и технологий обслуживания, отвечающих потребностям Клиентов и Акционеров.

СКБ — Банк способствует развитию экономической и социальной инфраструктуры на территории своего присутствия. Создавая и оптимизируя разветвленную сеть подразделений, Банк планомерно расширяет географию бизнеса адекватно интересам своих Клиентов и Акционеров.

СКБ — Банк предоставляет своим Клиентам равные возможности эффективного управления своими средствами и равно комфортные условия обслуживания, тщательно изучает потребности и возможности каждого Клиента, независимо от его статуса и местонахождения.

СКБ — Банк грамотно управляет рисками таким образом, чтобы обеспечить приемлемый уровень доходности для своих Клиентов и Партнеров, при сохранении статуса надежного, устойчивого банка.

СКБ — Банк работает по правилам цивилизованного рынка, который строит свои отношения с Клиентами и Партнерами на основе правовых и этических норм ведения бизнеса, в соответствии с профессиональными стандартами деятельности. Одним из наиболее ценных его активов является безупречная деловая репутация.

СКБ — Банк работает в режиме диалога со своими сотрудниками и обеспечивает высокий уровень их профессионализма. Отношения Банка и его сотрудников характеризуются уважением, доверием и ориентацией на единые корпоративные ценности.

2 ноября 1990 года — на базе Свердловского областного управления Агропромбанка CCCР создан СКБ — Банк. В этот день Банку была выдана лицензия на осуществление банковских операций.

20 апреля 1992 года – в Центральном Банке России произведена регистрация СКБ — Банка в качестве акционерного, банк получил наименование «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу».

Апрель 1993 года — открыт первый иностранный корреспондентский счет в банке Credit Suisse (Швейцария, Цюрих).

Сентябрь 1993 года — произведен первый платеж в реальном времени по системе SWIFT, позволяющей мгновенно осуществлять перевод денег по всему миру. Банк становится членом Общества всемирных банковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT).

Октябрь 1995 года — совершена первая сделка через информационно-дилинговую систему «REUTERS».

Февраль 1996 года – СКБ — Банк стал уполномоченным банком Правительства Свердловской области, в статусе которого банк обслуживает счета областных министерств, администраций муниципальных образований, участвует в реализации социально-значимых программ: по обеспечению области лекарствами, проведению связанных денежных расчетов и ряде других.

1996 год — банк произвел первую эмиссию пластиковых карт платежной системы «ЮНИОН КАРД».

2000 год — в банке заключен первый договор на обслуживание клиентов по системе «Банк — Клиент».

В 2001 году стратегическим партнером СКБ — Банка становится ЗАО Группа Синара.

2002 год — Федеральное агентство правительственной связи и информации при Президенте РФ (ФАПСИ) выдало банку пакет лицензий, подтверждающих высокое качество системы защиты информации банка.

Январь 2003 года — банк получил комплект лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг: на ведение брокерской, дилерской, депозитарной деятельности и лицензию на осуществление доверительного управления.

Ноябрь 2003 года — банком выдан первый ипотечный кредит в рамках федеральной программы ипотечного жилищного кредитования.

10 ноября 2004 года — Комитет банковского надзора Банка России вынес положительное заключение о соответствии СКБ — Банка требованиям к участию в государственной системе страхования вкладов.

Декабрь 2004 года – СКБ — Банк стал ассоциированным членом системы VISA.

27 января 2005 года – СКБ — Банк первым среди банков Свердловской области получил комплект лицензий ФСБ в сфере информационной безопасности.

Август 2006 года — открыт филиал в городе Таганроге (Ростовская область).

Октябрь 2011 — нетто-активы Банка превысили 100 миллиардов рублей.

Декабрь 2011 — Банк был отмечен главной наградой банковского сообщества: Ассоциация российских банков наградила СКБ — Банк премией    «Передовой региональный банк».

Март 2012  — СКБ — Банк приступил к эмиссии пластиковых карт MasterCard.
Ноябрь 2012 – Собственная система денежных переводов СКБ — Банка «beGOm» вышла на международный уровень
Декабрь 2012 – СКБ — Банк – обладатель премии «Лучший банк России» Ассоциации российских банков
Январь 2013 – СКБ — Банк вошел в пятерку самых ярких банковских брендов страны (РБК.Личные финансы)
Апрель 2013 – Банк занял 4 место в России по объемам кредитования ИП (Эксперт РА)
Ноябрь 2013 – СКБ — Банк получил награду от Deutsche Bank за высокое качество платежей

Март 2014  — отправлен первый отчет в Федеральную налоговую службу с помощью интернет — сервиса СКБ — Банка для юридических лиц.

Май 2014 – СКБ — Банк наряду со Сбербанком стал банком-агентом по выплате возмещения вкладчикам ОАО «Первый Республиканский банк».

Август 2014 – СКБ — Банк и Сбербанк стали банками-агентами по выплате страхового возмещения вкладчикам ОАО «Юникорбанк».

Октябрь 2014 – СКБ — Банк включен Банком России в список банков, уполномоченных работать с деньгами российских госкорпораций.

Январь 2015 — Банк России включил СКБ — Банк в список значимых на рынке платежных услуг кредитных организаций.

Февраль 2015 – СКБ — Банк открыл два офиса в новом формате – «Главный проспект» в Екатеринбурге и «Купчинский» в Санкт-Петербурге.

Апрель 2015 – Правительство Свердловской области и СКБ — Банк заключили соглашение о социально-экономическом сотрудничестве

Май 2015 – СКБ — Банк стал победителем XI международной премии «Банковское дело» в номинации «За вклад в экономическое развитие региона».

Сентябрь 2015 – СКБ — Банк признан победителем конкурса АСВ по выбору инвестора для калужского Газэнергобанка.

Декабрь 2015 – СКБ — Банк стал лауреатом премии Свердловского областного отделения общероссийской общественной организации  малого и среднего предпринимательства «Опора России» в номинации «Лучший финансовый партнер малого бизнеса» за поддержку предпринимательства в Свердловской области.

Январь 2016 – СКБ — Банк в рамках мероприятий по предупреждению банкротства ОАО «Газэнергобанк» приобрел 99,99 % акций калужского Газэнергобанка. 14 января 2016 года Банком России зарегистрирован отчет об итогах дополнительного выпуска акций.

Март 2016 – СКБ — Банк вошел в число 100 самых надежных банков России по версии журнала Forbes. Банки сравнивались по показателям международных рейтинговых агентств, активам, капиталу, рентабельности собственного капитала, крупным кредитным рискам, доле депозитов физлиц в активах.

Сентябрь 2016 — В капитал Банка вошла Трубная Металлургическая Компания (ТМК), а вместе с ней государственная корпорация «РОСНАНО» и ПАО «ВТБ». Теперь СКБ — Банк является банком с государственным участием, а также официально находится в Холдинге ТМК, крупнейшем в мире производителе труб.

Декабрь 2016 — Мобильный банк СКБ — Банка вошел в тройку лучших в России по оценке аналитического агентства Markswebb Rank & Report.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк также вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Банк вправе осуществлять другие виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и не противоречащие целям и предмету деятельности Банка.

Уставный капитал Банка составляется из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 2 200 105 000 (два миллиарда двести миллионов сто пять тысяч) рублей и разделен на 2 199 490 805 (два миллиарда сто девяносто девять миллионов четыреста девяносто тысяч восемьсот пять) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая и 614 195 (шестьсот четырнадцать тысяч сто девяносто пять) привилегированных именных акций номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая. Уставный капитал Банка определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.

Уставный капитал Банка может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.

Решение об увеличении уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций принимается общим собранием акционеров Банка.

Решение об увеличении уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций принимается общим собранием акционеров или Советом директоров Банка в соответствии с их компетенцией, определенной настоящим Уставом. Дополнительные акции могут быть размещены Банком только в пределах количества объявленных акций, установленного настоящим Уставом.

Решение об увеличении уставного капитала Банка может быть принято только после государственной регистрации изменений, вносимых в настоящий Устав по итогам предыдущей эмиссии акций Банка относительно нового размера его уставного капитала и количества размещенных и объявленных акций.

Уставный капитал Банка может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или путем приобретения и погашения части акций в целях сокращения их общего количества.

Уставный капитал Банка должен быть уменьшен путем погашения акций, поступивших в распоряжение Банка, в случаях:

-если акции, приобретенные Банком в соответствии с пунктом 2 статьи 72 Федерального закона «Об акционерных обществах», не были реализованы в течение одного года с даты их приобретения;

-если акции, выкупленные Банком по требованию акционеров, не были реализованы через один год со дня перехода права собственности на выкупаемые акции к Банку.

-если собственные акции, принадлежащие Банку, не подлежащие погашению в соответствии с подпунктом 3 пункта 4 статьи 17 Федерального закона «Об акционерных обществах», не реализованы Банком по цене не ниже их рыночной стоимости не позднее одного года после их приобретения Банком.

В случае, если величина собственных средств (капитала) Банка по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера его уставного капитала, Банк обязан привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала). Банк обязан принять решение о ликвидации, если величина собственных средств (капитала) Банка по окончании второго и каждого последующего отчетного года становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного Федеральным законом «Об акционерных обществах». Величина собственных средств (капитала) Банка определяется в порядке, предусмотренном нормативными актами Банка России.

Решение об уменьшении уставного капитала Банка принимается общим собранием акционеров Банка. В течение трех рабочих дней после принятия Банком решения об уменьшении его уставного капитала Банк обязан сообщить о таком решении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, и дважды с периодичностью один раз в месяц поместить в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридических лиц, уведомление об уменьшении уставного капитала Банка.

В соответствии с законодательством Российской Федерации Банк создает резервный фонд. Размер резервного фонда составляет 15 процентов от величины уставного капитала Банка. Для формирования резервного фонда Банк ежегодно производит отчисления в размере 5 процентов от чистой прибыли до достижения установленного размера резервного фонда.

Резервный фонд используется на покрытие убытков Банка и на другие цели, определяемые законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

Банк размещает обыкновенные акции и вправе размещать один или несколько типов привилегированных акций. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25 процентов от уставного капитала Банка. Банк не вправе размещать привилегированные акции, номинальная стоимость которых ниже номинальной стоимости обыкновенных акций.

Все акции выпускаются в бездокументарной форме.

Количество размещенных обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая составляет 2 199 490 805 (два миллиарда сто девяносто девять миллионов четыреста девяносто тысяч восемьсот пять) штук.

Количество размещенных привилегированных акций с определенным размером дивиденда номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая составляет 614 195 (шестьсот четырнадцать тысяч сто девяносто пять) штук, в том числе: государственный регистрационный номер 20100705 В – 13 748 штук, размер дивиденда составляет 18 копеек; государственный регистрационный номер 20200705 В – 197 штук, размер дивиденда составляет 20 копеек; государственный регистрационный номер 20300705 В – 100 250 штук, размер дивиденда составляет 1 рубль 40 копеек; государственный регистрационный номер 20400705 В – 500 000 штук, размер дивиденда составляет 2 рубля. Ликвидационная стоимость всех размещенных привилегированных акций составляет 100 процентов их номинальной стоимости. Выплата ликвидационной стоимости осуществляется в очередности, установленной настоящим Уставом для выплаты дивидендов по размещенным привилегированным акциям.

Банк вправе размещать дополнительно к размещенным акциям обыкновенные именные акции в количестве 1 372 670 000 (один миллиард триста семьдесят два миллиона шестьсот семьдесят тысяч) штук номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая (объявленные акции).

Банк вправе осуществлять размещение дополнительных акций посредством как открытой, так и закрытой подписки. Банк может размещать дополнительные акции путем конвертации в них размещенных эмиссионных ценных бумаг. Порядок конвертации в акции эмиссионных ценных бумаг Банка устанавливается решением о выпуске эмиссионных ценных бумаг. В случае увеличения уставного капитала Банка за счет его имущества Банк должен осуществлять размещение дополнительных акций посредством распределения их среди акционеров.

Банк вправе размещать облигации и иные эмиссионные ценные бумаги, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации о ценных бумагах (именуемые по тексту – эмиссионные ценные бумаги).

Банк вправе выпускать именные эмиссионные ценные бумаги и эмиссионные ценные бумаги на предъявителя. Именные эмиссионные ценные бумаги могут выпускаться только в бездокументарной форме, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Эмиссионные ценные бумаги на предъявителя могут выпускаться только в документарной форме.

Банк может размещать эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции Банка. При размещении Банком эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции Банка определенной категории (типа), количество объявленных акций Банка этой категории (типа) должно быть не менее количества, необходимого для конвертации в течение срока обращения этих эмиссионных ценных бумаг.

Эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции Банка, размещаются Банком посредством как открытой, так и закрытой подписки.

Решение о размещении эмиссионных ценных бумаг принимается Советом директоров Банка. Решение о размещении дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции Банка, принимается общим собранием акционеров или Советом директоров Банка в соответствии с их компетенцией, определенной настоящим Уставом.

Размещение Банком акций и иных эмиссионных ценных бумаг осуществляется в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

Оплата акций Банка осуществляется денежными средствами и другим имуществом, перечень видов которого определяется нормативными актами Банка России. Банк обязан соблюдать предельные размеры неденежных средств, вносимых в оплату акций Банка при формировании уставного капитала, устанавливаемые нормативными актами Банка России.

Не могут использоваться для оплаты акций при формировании уставного капитала Банка привлеченные денежные средства. Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут использоваться для оплаты акций при формировании уставного капитала Банка, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Оплата эмиссионных ценных бумаг может осуществляться только денежными средствами.

Совет директоров Банка состоит из одиннадцати членов.

Члены Совета директоров Банка ежегодно избираются годовым общим собранием акционеров на срок до следующего годового общего собрания акционеров. 19 Если годовое общее собрание акционеров не было проведено в сроки, установленные пунктом 1 статьи 47 Федерального закона «Об акционерных обществах», полномочия Совета директоров Банка прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания акционеров.

Членом Совета директоров Банка может быть только физическое лицо. Член Совета директоров Банка может не быть акционером Банка. В составе Совета директоров Банка должно быть достаточное количество членов Совета директоров Банка, признаваемых в соответствии с действующим законодательством и внутренними документами Банка независимыми директорами. Члены Совета директоров Банка и кандидаты в члены Совета директоров Банка должны соответствовать требованиям к деловой репутации, установленным статьей 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», а также требованиям к квалификации, устанавливаемым в соответствии с федеральными законами.

Члены Правления Банка не могут составлять более одной четвертой состава Совета директоров Банка. Председатель Правления Банка, а также члены Правления не могут быть одновременно Председателем Совета директоров Банка.

Выборы членов Совета директоров Банка осуществляются кумулятивным голосованием. При кумулятивном голосовании число голосов, принадлежащих каждому акционеру, умножается на число лиц, которые должны быть избраны в Совет директоров Банка, и акционер вправе отдать полученные таким образом голоса полностью за одного кандидата или распределить их между двумя и более кандидатами. Избранными в состав Совета директоров Банка считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов.

Лица, избранные в состав Совета директоров Банка, могут переизбираться неограниченное число раз. По решению общего собрания акционеров Банка полномочия всех членов Совета директоров Банка могут быть прекращены досрочно.

По решению общего собрания акционеров членам Совета директоров Банка в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждение и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов Совета директоров Банка. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.

Члены Совета директоров Банка обязаны раскрывать информацию о владении ценными бумагами Банка, а также о продаже и (или) покупке ценных бумаг Банка в порядке и сроки, определенные внутренними документами Банка.

2. Анализ основных показателей работы банка

За отчетные периоды Банк сохранил свои позиции по основным показателям деятельности.  Продолжил развивать бизнес в городах своего присутствия, повысил качество банковских продуктов. На 01.01.2017 года Банк располагает сетью федерального масштаба. Одним из приоритетных направлений деятельности является розничный бизнес. Банк помогает миллионам жителей эффективно распоряжаться собственными  средствами, предоставляя равные возможности по использованию своей финансовой инфраструктуры всем категориям населения.

За 2016 год количество эмитированных  банковских карт возросло более чем на 100 тысяч штук, что позволило Банку существенно увеличить клиентскую базу  розничного бизнеса. Банк продолжил предоставлять большой объем сервисов, доступных пользователям банковских карт.

ПАО «СКБ — Банк» ведет непрерывную работу по увеличению качества предоставляемых услуг.

Основным свидетельством эффективного развития бизнеса, определяющим устойчивое положение на рынке, является число корпоративных клиентов ПАО «СКБ — Банк». Индивидуальный подход к каждому клиенту, профессиональное содействие в развитии его бизнеса, оперативность решения всех вопросов являются залогом долгосрочных взаимовыгодных отношений. Объем остатков  на расчетных счетах юридических лиц на 01.01.2017 года составил 9 339 597 тысяч рублей.

Юридические лица эффективно используют собственные средства, размещая их на депозитных счетах. На 01.01.2017 года остатки на депозитных счетах и банковских векселях составил 11 437 166 тысяч рублей.

В течении года были реализованы мероприятия по улучшению структуры портфеля ценных бумаг. Сформированная структура портфеля и его доля в активах Банка позволяет обеспечить безупречную платежеспособность и управляемость ликвидностью Банка.

По итогам 2016года объем нетто-активов банка составил 122 014 753 тысячи рублей. По объему активов  Банк занял 53 место в рейтинге «Эксперта РА № и 52 место в рейтинге «Интерфакс».

Одной из основных задач Банка является поддержание стабильной величины собственных средств. В 2016 году Банк осуществил дополнительную эмиссию акций, а также привлечение субординированного займа. В результате дополнительной  эмиссии капитал банка был увеличен на 1 270 201 тысячу рублей. Объем привлеченного  субординированного займа составил 740 000 тысяч рублей. Кроме того, сокращение объемов выдач кредитов в результате повышения требований к качеству заёмщиков, снижение платежеспособности населения в условиях экономического спада и обостряющаяся конкуренция с крупнейшими федеральными банками обусловили уменьшение доходов Банка. По итогам 2016 года Банк показал убыток  в размере 1 519 295 тысяч рублей. В 2015году – прибыль 781 304 тысячи рублей. В 2014 году – убыток составил 220 713 тысяч рублей.

В данной главе также необходимо рассмотреть выполнение ПАО «СКБ-Банк» нормативов, установленных законодательством РФ.

Таблица 1 – Выполнение нормативов ПАО «СКБ — Банк»

Нормативы, указанные в таблице 1, обязан выполнять любой банк РФ установленных  Инструкцией Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И «Об обязательных нормативах банков». ПАО «СКБ — Банк» уверено преодолевает пороговые границы нормативов, что оправдывает выданную ЦБ РФ генеральную лицензию на ведение банковской деятельности.

Банк продолжил предоставлять большой объем сервисов, доступных пользователям банковских карт. Клиенты Банка имеют возможность мгновенного перечисления и выплаты денежных средств с помощью карт Visa и MasterCard. Мобильный банк ПАО «СКБ-банка» в 2016 году вошел в тройку лучших в России согласно данным аналитического агентства Markswebb Rank & Report. Развитие дистанционных каналов, в том числе мобильного банкинга, является приоритетным направлением для банка. При помощи банкоматов можно вносить платежи за пользование услугами сотовой связи, домашнего телефона, Интернет, за пользование дошкольными образовательными учреждениями, спутниковым и кабельным телевидением и многих других предприятий сферы услуг.

ПАО «СКБ-банк» в 2016 году объединил свою банкоматную сеть с ПАО «БИНБАНК». Сейчас клиенты Банка могут получить наличные в объединенной сети банкоматов без взимания комиссии.

Таблица 2 — Ключевые показатели деятельности ПАО «СКБ-банк» за 2016 г.,

Остатки средств физических лиц на счетах банковских карт и вкладах «до востребования» за 2016 год выросли на 21% и составили 4,0 млрд. рублей. Объем средств вкладчиков составил 71,2 млрд. руб.

За отчетный год сумма чистых доходов составила 20 284 млн. рублей, чистых расходов 14 821 млн. рублей, сальдо резервов 6 601 млн. рублей. Структура чистых доходов и расходов Банка приведена в пояснительной записке, исходя из балансовой прибыли до налогообложения (Таблица 3).

Таблица 3 — Структура чистых (сальдированных) доходов и расходов Банка

В структуре чистых доходов за отчетный период 2016 г. основную долю составили процентные доходы, а именно 17 848 млн. рублей, или 88% в их общем объеме. Основная часть доходов была сформирована по кредитам физическим лицам. Величина чистых доходов по ценным бумагам составила в абсолютном выражении 1 822 млн. рублей.

Объем чистых непроцентных доходов в 2016 году составил 2 436 млн. рублей или 12% в общем объеме чистых доходов Банка.

В 2016 году Банком произведены чистые расходы в размере 14 821 млн. рублей.

Чистые процентные расходы в отчетном периоде составили 9 309 млн. рублей или 62% в общей сумме расходов Банка. Основная часть процентных расходов в размере 7 272 млн. рублей (49%) была сформирована по вкладам населения. Чистые расходы по остаткам на расчетных счетах составили 295 млн. рублей, расходы по депозитам юридических лиц и выпущенным векселям Банка в отчетном периоде – 1 062 млн. рублей.

Объем чистых операционных расходов Банка по сравнению с 2015 годом снизился на 54 млн. рублей и составил 5 127 млн. рублей, что составляет 35% в общих расходах Банка.

Банком были созданы дополнительные резервы, в размере 6 601 млн. рублей, что свидетельствует о взвешенной политике Банка в области управления рисками и адекватном покрытии резервами возможных потерь по ссудам.

Банк сохранит свою универсальность при концентрации на двух основных направлениях. Все комплементарные направления будут давать синергетический эффект с основными, что позволит обеспечить высокую эффективность и устойчивость Банка. Розничный бизнес останется основным фокусом.

Основной для продвижения будет комплексный подход в облуживании клиентов – кредитные, депозитные продукты и продукты РКО для клиентов юридических лиц и физических лиц – сотрудников предприятий.

Целевой клиент для Банка – это в первую очередь клиенты с низким уровнем риска и транзакционно активные клиенты.

Клиентам Банка будут предлагаться простые, понятные и прозрачные продукты на рыночных условиях. Существенная доля операций клиентов будет производиться в удаленных каналах обслуживания с удобным интерфейсом и высоким уровнем технологичности.

Основой для создания повседневного Банка послужит качественно иной подход к операционному обслуживанию клиентов – регулярные поддерживающие тренинги, высокие стандарты качества для сотрудников фронт- офиса, клиентоориентированный подход в обслуживании.

В результате Банк будет производить обслуживание преимущественно клиентов со средним уровнем дохода, с минимальными рисками, с высоким уровнем лояльности и удовлетворенности.

3. Характеристика основных операций банка

Банк предоставляет своим клиентам полный спектр банковских услуг в российских рублях и иностранной валюте. Основные операции банка:

Расчеты платежными поручениями и требованиями (инкассо).

Платежными поручениями является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему  его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом банке или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий  срок, если это установлено договором банковского счета.

Расчеты аккредитивами и чеками.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (далее – банк — эмитент) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (далее — исполняющий банк) произвести такие платежи.

Безналичные расчеты.

В соответствии с п.3 статьи 861 Гражданского кодекса Российской Федерации безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (далее — банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

Межбанковские расчеты.

Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств  имеют счета в разных банках, а также при взаимном кредитовании банков. Межбанковские расчеты — это расчеты, которые осуществляются между банками на основе корреспондентских отношений, то есть договорными отношениями между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого.

Депозитные операции.

Депозитные операции – это операции банков- покупка, продажа, мена (размен) векселей; Заключение договоров домициляции (т.е. оплата банком векселей клиента, за счет векселедателя);

проведение экспертизы бланков векселей при проведении сделок;

приобретение векселей;

проведение операций РЕПО, залога с векселями различных компаний и  банков;

организация выпуска векселей и вексельных займов, документарное сопровождение сделок (подготовка схем, договоров);

разработка и реализация прочих вексельных программ.

СКБ- Банк предлагает своим Клиентам следующие услуги по операциям в иностранной валюте:

-открытие валютного счета;

-ведение валютного счета.

Переводы:

Банковские  по системе SWIFT (для юридических и физических лиц):

-перевод средств на счет в другом банке;

— перевод средств в оплату таможенных услуг;

-срочные клиентские платежи в иностранной валюте;

-зачисление средств в пользу банка, не имеющего корреспондентского счета в СКБ — Банке, или юридического лица- Клиент такого банка;

-внутрибанковские переводы – бесплатно.

Операции с наличной иностранной валютой.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять покупку, продажу, продаже, обмен валюты через наличный расчет.

Выпуск банковских и кредитных карт.

За 2016 год количество эмитрованных банковских карт возросло более чем на 100 тысяч штук, что позволило банку существенно увеличить клиентскую базу. Банк продолжил предоставлять большой объем сервисов, доступных пользователям банковских карт. Клиенты Банка имеют возможность мгновенного перечисления, доступных пользователям банковских карт, а именно с помощью карт Visa и MasterCard. Реализована и сертифицирована в платежной системе платежная карта «МИР».

Продукты потребительского кредитования.

На протяжении многих лет Банк предпринимает  активные действия по кредитованию клиентов юридических лиц по всей территории Российской Федерации. К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) составил 12 385 901 тысяча рублей. В 2016 году банк получил аккредитацию АО «Федеральной корпорации по развитию малого и среднего предпринимательства», что позволило клиентам Банка получать новые возможности для развития и финансирования бизнеса, в том числе залогового обеспечения.

Кредитование физических лиц, является одним из перспективных направлений. Существенно расширен перечень технологий, применяемых для выдачи потребительских кредитов, совершенствуется механизм оценки заемщиков и технология потребительского кредитования. Доступная единая операция погашения нескольких кредитов в кассе и в терминале, с целью максимально упростить клиентам обслуживание своих кредитов и кредитных карт.

Для физических лиц ПАО «СКБ – Банк» предлагает выгодные и удобные кредиты с «прозрачными» условиями – без скрытых процентов и комиссий, например такие как: потребительский кредит «На всё про всё», «Своевременный», «Индивидуальный», «Кредит для своих». Также  предоставляют кредит на приобретение недвижимости «Ипотечный кредит» (вторичное жильё), по программе «Ипотечное кредитование на первичном рынке» и программа «Целевой кредит под залог имеющегося жилья (квартиры)».

Системные и иные переводы.

Мобильный банк  ПАО «СКБ — Банк» в 2016 году вошел в тройку лучших в России согласно данным аналитического агентства Markswebb Rank & Report.

Развитие дистанционных каналов, в том числе мобильного банкинга, является приоритетным направлением для Банка. При помощи банкоматов можно вносить платежи за пользованием  услугами сотовой связи, домашнего телефона, интернет, за пользование дошкольными образовательными учреждениями, спутниковым и кабельным телевидением,  в том числе оплата коммунальных услуг и многих других предприятий сферы услуг.

Аренда сейфовых ячеек.

Аренда сейфовых ячеек – хранение ценностей в банковских ячейках. ПАО «СКБ — Банк» предлагает такие операции юридическим лицам по хранению ценностей в банковских ячейках. Это особенно удобно, когда вы уезжаете в отпуск или длительную поездку. Банковский сейф сохранит ценности и документы в неприкосновенности.

Владелец сейфовой ячейки может хранить в ней:

-денежные средства;

-документы, личную корреспонденцию и ценные бумаги;

-ювелирные изделия;

-предметы искусства и многое другое.

Сейфовые ячейки можно использовать при сделках с недвижимостью

Арендаторами сейфовых ячеек могут стать как физические так и юридические лица.

Хранилище ценностей Клиентов оборудовано охранными системами, обеспечивающими сохранность ценностей и абсолютную конфиденциальность.

Операции на финансовых рынках.

ПАО «СКБ — Банк»  рассматривает финансовые рынки как способ регулирования платежной и валютной позиции, а также ликвидности банка, а именно:

а) вложения в ценные бумаги  на принципах портфельных инвестиций для обеспечения поддержания ликвидности Банка путем их продаж или совершения  сделок REPO.

б) вложения в государственные облигации, а так же субфедеральные и корпоративные облигации, имеющие кредитный рейтинг от ведущих мировых рейтинговых агентств и входящие в Ломбардный список Банка России.

в) конверсионные операции на рынке Forex.

г) заимствования и размещение временно свободных ресурсов на межбанковском рынке. На данном рынке Банк выступает как в качестве кредитора, так и заемщика в зависимости от состояния ликвидности Банка.

Также осуществляются операции покрытого процентного арбитража и  сделки типа  сделки «своп» для валютной трансформации пассивов Банка.

д) осуществление операций хеджирования валютных, процентных и фондовых рисков Банка.

4. Финансовые риски связанные с деятельностью банка

Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых и нефинансовых рисков. Финансовые риски включают кредитный риск, рыночный риск (состоящий из фондового, валютного и процентного рисков) и риск ликвидности. Для оценки финансовых рисков Банк использует количественные методы оценки. Принципы и подходы к организации системы управления рисками в Банке, цели и задачи системы управления рисками в Банке, структура органов Банка и подразделений, осуществляющих функции, связанные с управлением рисками, закреплены в стратегии управления рисками и капиталом в Банке, утвержденной Советом директоров Банка. Высшим органом организации управления банковскими рисками в Банке являются Исполнительные органы управления Банка. Часть полномочий и ответственность делегируется коллегиальным органом Банка.

Банк индентифицирует риски, присущие деятельности банка, и выделяет значимые для Банка риски. Банк признает риски значимыми, если Банком России установлено их использование для расчета обязательных нормативов  достаточности капитала (кредитный, рыночный и операционный риски)

Методы оценки рисков и способы их минимизации закреплены во внутренних нормативных документах Банка.

Управление банковскими рисками достигается посредством следующих инструментов:

— система лимитов,

— система принятий решений,

— система информационной поддержки принятий решений,

— коммуникационная система,

— осуществление комплексного стресс – тестирования,

— комплекс мероприятий в кризисных ситуациях,

— система контроля рисков.

  • Кредитный риск

Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Банк контролирует кредитный риск как на уровне отдельных заемщиков/групп связанных заемщиков, так и на уровне кредитного портфеля Банка в целом.

Контроль кредитного риска на уровне отдельного заемщика, включая банки, осуществляется путем установления лимита риска на заемщика (группу связанных заемщиков). Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе.

Управление рисками на уровне кредитного портфеля осуществляется путем установления системы, включающей уровень предельных потерь, контрольные величины кредитного риска, приемлемый уровень концентрации риска по отраслям, типу обеспечения.

Управление кредитным риском осуществляется посредством:

— регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков, поручителей обслуживать и погашать своевременно и в полном объеме заемные средства,

— изменения лимитов в случае необходимости,

— оформления залога и/или поручительств компаний и физических лиц.

Банк определяет свою готовность к принятию кредитного риска путем утверждения Кредитной политики, целью которой является достижение ключевых показателей, закрепленных Стратегией развития Банка на 2015-2019 гг. Кредитная политика устанавливает основные этапы кредитного процесса, разграничивает полномочия принятия кредитных решений, определяет лимиты концентрации кредитного портфеля и систему соблюдения этих лимитов.

При индивидуальной оценке ссуды кредитный риск выявляется на момент выдачи и в период ее действия:

— на момент выдачи ссуды сотрудник Блока «Банковские риски» проводит комплексный анализ деятельности заемщика, включая анализ рынка на котором функционирует заемщик;

— по результатам анализа выявляет риски присущие деятельности заемщика;

— в период действия ссуды Банк осуществляет мониторинг кредитного риска по заемщику и поручителю с установленной периодичностью;

— при величине ссудной задолженности свыше уровня определенного Банком проводится дополнительный анализ кредитоспособности заемщика.

Решение о предоставлении кредита принимает Уполномоченный орган Банка (Кредитный комитет/Малый Кредитный комитет) или Уполномоченное лицо Банка (в рамках лимита самостоятельного принятия решений) на основании заключений по рассматриваемой сделке кредитующего подразделения, Юридического департамента, Блока «Обеспечение безопасности», Блока «Банковские риски», в том числе Управления по работе с залоговым обеспечением (при необходимости).

При портфельной оценке кредитный риск оценивается Блоком «Банковские риски» через ключевые показатели:

1. Коэффициент кредитного риска, показывающий долю дефолтной задолженности в объеме выданных кредитов. Данный показатель рассчитывается по каждому направлению в целом и в разрезе отдельных продуктов, поколений выдач, в разрезе точек продаж, по лицам, участвующим в процессе принятия решения по кредитной заявке. Лимиты кредитных рисков утверждаются Кредитным комитетом Банка. Системный мониторинг кредитного риска осуществляется Блоком «Банковские риски» на постоянной основе. При приближении коэффициента кредитного риска к контрольной величине кредитного риска Банк разрабатывает и проводит мероприятия, направленные на снижение уровня кредитного риска.

2. Стоимость риска – показатель, характеризующий изменение за период уровня риска, оцененного через изменение объема формируемых резервов.

В части управления кредитным риском, связанным с межбанковским кредитованием и вложениями в долговые ценные бумаги, до момента вложений в финансовый инструмент Блоком «Банковские риски» производится индивидуальная оценка банка-контрагента или эмитента ценных бумаг, по результатам которой рассчитывается предельная величина кредитных требований и Кредитным комитетом Банка утверждается лимит. В период действия лимита на контрагента Блоком «Банковские риски» производится мониторинг финансового положения с установленной периодичностью: по банкам – ежемесячно, по корпоративным эмитентам и муниципальным образованиям – ежеквартально. На постоянной основе отслеживается информация о появлении (изменении) уровня кредитного риска, анализируется рыночная ситуация и ее влияние на деятельность кредитной организации, эмитента ценных бумаг. Департамент операций на финансовых рынках осуществляет сделки с контрагентом строго в рамках установленных лимитов.

При выявлении существенных факторов риска «Банковские риски» по согласованию с Департаментом операций на финансовых рынках приостанавливается лимит на контрагента и закрываются текущие сделки, если возможно закрыть сделки без убытка для Банка. В ином случае Департамент операций на финансовых рынках оперативно выявляет возможные пути решения для минимизации потерь и согласовывает план мероприятий на Кредитном комитете Банка.

Методы снижения кредитного риска, используемые Банком

1. В части индивидуальной оценки заемщика:

— на этапе рассмотрения сделки проводится комплексный и всесторонний анализ возможности заемщика исполнять принимаемые им на себя обязательства, как перед Банком, так и перед прочими кредиторами;

— по ссудам, оцениваемым индивидуально – в период их действия осуществляется мониторинг кредитоспособности заемщика со стороны кредитующего подразделения и Блока «Банковские риски»;

— исполнение обязательств обеспечивается залогом, поручительством физических и юридических лиц – собственников компании-заемщика, поручительством финансово устойчивых юридических лиц, способных оказать финансовую поддержку заемщику;

2. В части портфельной оценки кредитного риска:

— утверждение условий предоставления продуктов (ссуды с однородными условиями предоставления), с учетом обеспечения установленного уровня минимальной доходности при ожидаемом уровне потерь;

— ограничение концентрации кредитного портфеля по отраслевому признаку, ограничение кредитования проблемных отраслей, сегментов отраслей экономики;

— ограничение концентрации кредитного риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков);

— проведение стресс-тестирования кредитного риска;

— по розничному кредитованию физических лиц – применение скоринговой системы для принятия решения о выдаче кредита (с привлечением сведений бюро кредитных историй);

— при кредитовании заемщиков – юридических лиц применение системы стоп-факторов, максимально отсекающей потенциально дефолтных заемщиков на первом этапе анализа и использование моделей внутренних рейтингов, отражающей риск наступления дефолта заемщика в системе принятия решения о возможности выдачи и условиях выдачи кредита.

В качестве обеспечения обязательств заемщика Банк принимает в залог ликвидное имущество, принадлежащее залогодателю на праве собственности или на праве хозяйственного ведения, в том числе имущественные права (требования), за исключением имущества изъятого из оборота или отдельных видов имущества, на которое не допускается обращение взыскания в силу запрещений или ограничений, установленных законодательством.

При оценке имущества учитывается его ликвидность, сохранность, возможности контроля, значимость для бизнеса клиента. Юридический департамент проводит правовую экспертизу по недвижимому имуществу и движимому имуществу (при необходимости) на предмет выявления/ отсутствия правовых ограничений для обременения залогом и сопряженных юридических рисков. Оценка справедливой (рыночной) стоимости залогового имущества осуществляется Управлением по работе с залоговым обеспечением Блока «Банковские риски». Если иное не предусмотрено условиями предоставления соответствующего кредитного продукта (решением уполномоченного органа/лица), Залогодатель обязан страховать в пользу Банка (залогодержателя) заложенное имущество от стандартных рисков.

При рассмотрении вопроса о принятии в качестве обеспечения ценных бумаг, оценку справедливой (рыночной) стоимости осуществляет сотрудник Департамента операций на финансовых рынках.

По всем видам активов, используемых для целей залога, за исключением жилой недвижимости и товаров в обороте, Банк проводит мониторинг с определенной периодичностью.

В межбанковском кредитовании для снижения кредитных рисков используется система встречных обязательств, при которой кредитным договором предусмотрено условие обязательного взаимозачета при нарушении исполнения требования контрагентом, что нивелирует кредитные риски по сделке.

Органами управления Банка утверждены внутрибанковские документы, описывающие систему управления банковскими рисками, процедуры и механизмы управления определенными рисками и регламентирующие внутреннюю отчетность Банка по рискам.

Информация о состоянии кредитного риска в целом по Банку и по направлениям кредитования с установленной периодичностью предоставляется руководителям бизнес — направлений, Правлению Банка и Совету Директоров. Состав и периодичность внутренней отчётности по кредитному риску закреплены внутренними документами Банка.

Структура и организация работы подразделений, осуществляющих управление рисками, определены Стратегий управления рисками и капиталом Банка.

  • Рыночный риск

Банк принимает на себя рыночный риск, представляющий собой риск того, что будущие потоки денежных средств по финансовому инструменту будут меняться в результате изменений рыночных цен. В рыночный риск входят валютный, фондовый, процентный риски. Рыночный риск возникает в связи с открытыми позициями по процентным и валютным инструментам, которые подвержены общим и специфическим колебаниям рынка и изменениям степени волатильности рыночных ставок и курсов. Управление рыночным риском включает выявление, оценку и мониторинг рыночных факторов, оказывающих влияние на деятельность Банка. Управление рыночным риском осуществляется Блоком «Банковские риски при согласовании с Департаментом операций на финансовых рынках, Финансовым Департаментом.

Банк управляет рыночным риском путем ежедневной оценки уровня рыночного риска и контроля за соблюдением установленных лимитов риска. Лимиты рыночного риска и потерь ежемесячно пересматриваются Блоком «Банковские риски», доводятся к сведению членов Правления Банка, Департамента операций на финансовых рынках, Финансового департамента. Лимиты позиций утверждаются Правлением Банка на основании анализа, проводимого Блоком «Банковские риски», Департаментом операций на финансовых рынках, Финансовым департаментом. К лимитам позиций относятся:

— размер (совокупная балансовая стоимость) портфеля ценных бумаг;

— размер совокупной открытой валютной позиции;

— доля ценных бумаг эмитентов, не имеющих международного рейтинга, в портфеле ценных бумаг.

Для оценки рыночного риска Банком используется показатель Value-at-Risk с уровнем доверия 99% и глубиной выборки не менее 1 года. Горизонт оценки рыночного риска равен 1 дню. Расчет уровня рыночного риска и потерь по портфелю производится ежедневно. В случае превышение лимита рыночного риска Банком разрабатывается план мероприятий для снижения величины рыночного риска, который утверждается Председателем Правления Банка. В план могут включаться следующие мероприятия:

— закрытие лимитов по отдельным позициям;

— утверждение/изменение/закрытие лимитов на эмитентов, ценные бумаги которых наиболее подвержены рыночному риску;

— диверсификация портфеля ценных бумаг;

— использование срочных сделок (форварды, фьючерсы), опционов для хеджирования позиций.

Ежемесячно Блоком «Банковские риски» готовится отчет об уровне рыночного риска, который включает:

— отчет об уровне рыночного риска портфеля ценных бумаг;

— информацию о соблюдении лимитов в течение месяца;

— расчет лимита рыночного риска на следующий месяц;

— анализ рыночной ситуации, прогноз и рекомендации Блока «Банковские риски»;

— данные по проверке модели расчета рыночного риска на адекватность.

Отчет об уровне рыночных рисков доводится к сведению членов Правления Банка, Департамента операций на финансовых рынках, Финансового департамента.

  • Фондовый риск

Риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Управление фондовым риском осуществляет Департаментом операций на финансовых рынках и контролируется Блоком «Банковские риски» в рамках установленных лимитов.

  • Валютный риск

Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний обменных курсов иностранных валют на его финансовое положение и потоки денежных средств. Банк осуществляет ежедневный мониторинг своей открытой валютной позиции. В качестве инструмента управления валютным риском Банк использует систему обязательных ограничений, установленных ЦБ РФ, включающую лимиты открытой валютной позиции на каждую отдельную валюту (до 10% от величины собственного капитала, рассчитанного в соответствии с требованиями ЦБ РФ) и лимит суммарной открытой валютной позиции на все иностранные валюты (до 20% от величины собственного капитала, рассчитанного в соответствии с требованиями ЦБ РФ).

Банк придерживается консервативной политики управления валютными рисками, открывая валютную позицию, в основном, в наиболее часто используемых валютах в Российской Федерации (долларах США и евро), и в объемах ниже лимитов открытой валютной позиции, устанавливаемых ЦБ РФ.

Департамент операций на финансовых рынках осуществляет централизованное управление валютным риском Банка.

  • Процентный риск

Банк принимает процентный риск, представляющий риск ухудшения финансового положения организации вследствие снижения размера капитала, уровня доходов, стоимости активов в результате изменения процентных ставок на рынке.

Основным источником процентного риска является несбалансированность по срокам погашения или пересмотра процентных ставок активов, пассивов, внебалансовых требований и обязательств.

Целями управления процентным риском являются:

— Защита капитала, финансового результата Банка от неблагоприятных последствий изменения процентных ставок.

— Минимизация влияния процентного риска на устойчивость Банка в целом.

— Максимизация абсолютного размера прибыли при заданном допустимом уровне процентного риска.

Основные задачи управления процентным риском заключаются в следующем:

— Формирование портфеля активно-пассивных операций с приемлемым уровнем процентного риска.

— Обеспечение способности Банка функционировать в качестве непрерывно действующей организации.

— Соблюдение установленного лимита процентного риска.

— Интеграция системы управления процентным риском в общую систему управления требованиями и обязательствами.

Банк осуществляет количественную оценку процентного риска на основе выделения активных и пассивных финансовых инструментов, чувствительных и нечувствительных к изменению процентной ставки в соответствии с формой отчетности ЦБ РФ 0409127.

В качестве метода оценки процентного риска Банк использует гэп-анализ на временном интервале 1 год с учетом возможного изменения уровня процентных ставок на 400 базисных пунктов (в соответствии с формой отчетности ЦБ РФ 0409127).

В целях предупреждения возможности превышения уровня процентного риска над его предельными величинами, Банк осуществляет его регулярный мониторинг не реже, чем один раз в квартал.

Размер капитала, необходимый для покрытия процентного риска, определяется как наихудшее (в направлении снижения чистого процентного дохода Банка) значение из сумм величин по строке 8.1 (графы с 3 по 6) или строке 8.2 (графы с 3 по 6) формы отчетности 0409127. Объемы и структура чувствительных к изменению процентных ставок активов, пассивов, внебалансовых требований и обязательств в соответствии с формой отчетности ЦБ РФ 0409127 представлены в следующей таблице:

Таблица 4 — Объемы и структура чувствительных к изменению процентных ставок активов, пассивов, внебалансовых требований и обязательств

  • Риск ликвидности

Риск ликвидности — это риск убытков вследствие неспособности кредитной организацией –эмитентом обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации – эмитента (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации- эмитента) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией- эмитентом своих финансовых обязательств.

Управление риском мгновенной ликвидности осуществляется на основе следующих показателей:

— платежная позиция текущего операционного дня в разрезе валют и корреспондентских счетов;

— норматив Н2;

— максимально возможный отток средств до востребования в течение одного дня.

Управление риском текущей ликвидности осуществляется на основе следующих показателей:

— ликвидная позиция на ближайшие 30 календарных дней;

— норматив Н3;

— максимально возможный отток средств до востребования в течении

30 календарных дней.

Управление риском общей ликвидности осуществляется на основе следующих показателей:

— величина разрывов между активами и пассивами по срокам

востребования и погашения;

— затраты на сбалансирование ликвидности.

Затраты на сбалансирование ликвидности представляют собой дополнительные расходы для нивелирования разрывов между активами и пассивами по срокам востребования и погашения в связи с дополнительным привлечением- размещением средств на сроки, по которым в результате гэп -анализа ликвидности имеются положительные/отрицательные разрывы.

В целях снижения и ограничения риска ликвидности кредитная организация – эмитент использует следующие инструменты:

— формирование резервов ликвидности;

— увеличение способности Банка привлекать ресурсы на межбанковском рынке;

— установление лимитов на величину разрывов между активами и пассивами по срокам востребования и погашения.

Основным инструментом управления долгосрочной ликвидности является тщательное перспективное планирование по срокам и суммам денежных потоков, связанных с реализацией активов (в том числе долгосрочных вложений) и расчетами по обязательным кредитной организации – эмитента.

Мониторинг соблюдения лимитов осуществляется на постоянной основе. Кредитной организацией разработан комплекс мер. По устранению нарушений, утвержденный Правлением Банка. К числу возможных  мер относятся:

— увеличение объема ликвидных активов;

— изменение трансфертных и предельных процентных ставок на сроки, по которым имеются разрывы;

— изменение условий существующих и вновь вводимых продуктов в Банке;

— изменение ранее установленных лимитов и прочие меры.

В кредитной организации – эмитенте периодически проводится стресс-тестирование состояния ликвидности в соответствии действующей инструкцией по проведению комплексного стресс — тестирования Банка. Среди возможных сценариев стресс – тестирования могут быть использованы следующие: невозврат крупного кредита;  невозврат крупного межбанковского кредита; изменение ликвидности ключевых финансовых рынков; массовое списание остатков с расчетных счетов клиентов; массовое досрочное погашение кредитов; массовое досрочное изъятие вкладов населением; отток депозитов юридических лиц.

При необходимости, для стабилизации ликвидности, в Банке осуществляется следующий комплекс мероприятий:

1) Мероприятия по реструктуризации обязательств:

— привлечение пассивов определенной срочности;

— реструктуризация обязательств с целью увеличения срока привлечения;

— увеличение собственных средств (капитала)

2) мероприятия по реструктуризации требований:

— реализация ликвидных активов;

— ограничение/прекращение отдельных видов активных операций на определенный срок, в том числе операций кредитования;

— принятие мер по досрочному гашению выданных Банком кредитов.

3) Мероприятия по поддержанию положительного имиджа кредитной организации- эмитента и недопущению распространения негативной информации о кредитной организации- эмитенте, способной спровоцировать отток пассивов кредитной организации- эмитента.

Заключение

Становление рыночной экономики в нашей стране открыло новый этап и поставило новые задачи в развитии банковского дела. В настоящее время в России функционирует огромное количество кредитных организаций, при этом важной особенностью современного банка, как и любой другой, является его универсальность,  т. е. практически каждый банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции- это доходообразующие факторы в его деятельности.

В результате учебной практики, пройденной в кредитной организации ПОА «СКБ — Банк» цель, поставленная в начале практики, была достигнута. Собранный  материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет.

Для составления отчета были изучены такие вопросы как:

— история создания компании, его виды деятельности, их функции и задачи;

—  основные показатели работы предприятия за 3 года;

Также были проанализированы  ряд документов, а именно годовой бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, различные сведения, отчеты, таблицы анализов активов и обязательств банка.

За время практики я ознакомилась со структурой кредитной организации, основными функциями подразделения банка, линией продуктов банка. Изучила технологии обработки информации, освоила технику телемаркетинга  и перекрестных продаж, проводила консультации по банковским продуктам, а так же участвовала в проведении промо — мероприятиях банка. Собранный материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет.

 

 

Средняя оценка 0 / 5. Количество оценок: 0

Поставьте оценку первым.

Сожалеем, что вы поставили низкую оценку!

Позвольте нам стать лучше!

Расскажите, как нам стать лучше?

6939

Закажите такую же работу

Не отобразилась форма расчета стоимости? Переходи по ссылке

Не отобразилась форма расчета стоимости? Переходи по ссылке