Оглавление
Введение
1. Организация деятельности банка
1.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»
1.2 Организационная структура
1.3 Миссии и цели «Сбербанка России»
2. Анализ финансового положения ОАО «Сбербанк России» 3. Анализ выполнения экономических нормативов
4. Анализ финансовых резервов ОАО «Сбербанк России»
Заключение
Список используемой литературы
Приложение
Введение
Сберегательный Банк Российской Федерации — старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические реалии, рыночные реформы начала 90-х годов требовали серьезных изменений в работе Банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов. Решение этих задач стало возможным благодаря жесткой централизации структуры управления Банком.
Нужна помощь в написании отчета?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Поможем с характеристой и презентацией. Правки внесем бесплатно.
Целью учебной практики является применение теоретических знаний в области банковского бизнеса, а так же закрепление теоретических знаний, полученных в процессе изучения курсов: «Деньги, Кредит, Банк», «Банковское дело».
Основные задачи производственной практики:
закрепить теоретические знания, полученные студентами в процессе изучения экономических и финансовых дисциплин;
рассмотрение основных направлений деятельности «Сбербанка России»;
изучение основных показателей деятельности банка;
1. Организация деятельности банка
.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»
Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.
Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер — 1481.
Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.
Фирменное (полное официальное) наименование банка:
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).
Сокращенное наименование банка: Сбербанк России.
Сбербанк России (открытое акционерное общество) был создан в 1991 году. Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит свыше 60% голосующих акций. Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.
Нужна помощь в написании отчета?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Поможем с характеристой и презентацией. Правки внесем бесплатно.
Сбербанк — современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка <#»726480.files/image001.gif»>
Схема организационно-функциональной структуры Сибирского банка Сбербанка России
— наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.
— правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.
Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом:
— Сберегательный банк РФ;
— территориальные банки (17);
— отделения;
— филиалы;
— агентства.
.3 Миссии и цели «Сбербанка России»
Каждой организации и каждому члену коллектива необходима цель, которая бы определяла смысл и содержание их деятельности. Новые горизонты развития Банка, новые качественные задачи предъявляют особые требования к коллективу сотрудников, осознанию и разделению ими философии и ценностей, пониманию смысла и важнейших принципиальных основ и содержания деятельности Банка, которые выражены в его миссии.
Миссия Банка:
Нужна помощь в написании отчета?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Поможем с характеристой и презентацией. Правки внесем бесплатно.
Ø банк дает людям уверенность и надежность, Банк делаем их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты;
Ø банк строит одну из лучших в мире финансовых компаний, успех которой основан на профессионализме и ощущении гармонии и счастья ее сотрудников.
Миссия Банка подчеркивает важнейшую роль Банка в экономике России и нашу особую социальную роль в обществе — поддержание в нем уверенности, надежности и стабильности. Миссия Банка однозначно определяет, что клиенты Банка, их потребности, мечты и цели есть основа всей деятельности Банка как организации.
Миссия устанавливает амбициозную цель устремлений Банка — стать одной из лучших финансовых компаний мира. Она также подчеркивает, насколько важны для Сбербанка его сотрудники, и насколько реализация его целей невозможна без реализации личных и профессиональных целей людей, работающих в нем.
Основной целью деятельности банка в соответствии с генеральной лицензией является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами. Приоритетным направлением работы банка в сфере банковских услуг является обслуживание безналичных денежных расчетов физических и юридических лиц.
Основной задачей банка в области финансов является постепенное возвращение к докризисному уровню прибыльности, что, в свою очередь, потребует стабилизации качества кредитного портфеля, обеспечения возвратности необслуживаемых кредитов, а также дальнейшего роста эффективности бизнеса.
Приоритетные задачи работы с клиентами на 2013 год:
1) существенное улучшение качества обслуживания клиентов, повышение их удовлетворенности продуктами и обслуживанием в Сбербанке;
) увеличение доли в активах банковской системы России за счет укрепления позиций на основных сегментах финансового рынка;
) развитие новых направлений бизнеса: страхование, инвестиционно- банковские услуги;
) развитие операций за рубежом.
Высокие цели достигаются командой единомышленников, которых объединяет общая система ценностей. Ценности Банка определяют тот набор правил, критериев и требований, которые Банк будет предъявлять к каждому человеку, который является или хочет стать членом команды Банка. Ценности Банка — это свод принципов, исходя из которых руководители Банка будут ставить цели, и определять, достигнуты ли они. На основе этих ценностей будут создаваться, и поддерживаться взаимоотношения между сотрудниками, строиться системы управления внутри Банка, а также взаимоотношения Банка с клиентами, обществом, акционерами и инвесторами.
Ценности Банка:
· Порядочность
Нужна помощь в написании отчета?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Поможем с характеристой и презентацией. Правки внесем бесплатно.
· Стремление к совершенству
· Уважение к традициям
· Доверие и ответственность
· Взвешенность и профессионализм
· Инициативность и креативность
· Командность и результативность
· Открытость и доброжелательность
· Здоровый образ жизни (тело, дух и разум)
Реализация стратегии развития позволит Банку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов. В рамках стратегии Банк ставит перед собой цели по 4-м основным направлениям:
. Финансовые результаты: увеличение объема прибыли к 2014 г. в 2-3 раза при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов, что позволит поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.
2. Положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках (привлечение средств физических лиц, кредитование населения, привлечение средств и кредитование юридических лиц), доля в активах банковской системы на уровне 25-30%.
3. Качественные показатели развития («здоровье» банка): лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная требованиям и масштабам бизнеса ИТ-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудниками банка, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов.
. Операции на зарубежных рынках: Поэтапное увеличение объема и значимости международных операций за счет роста на рынках Казахстана, Белоруссии и Украины, постепенного увеличения присутствия на рынках Китая и Индии. Увеличение доли чистой прибыли, полученной за пределами России до 5-7%, в том числе за счет дополнительных приобретений.
2. Анализ финансового положения ОАО «Сбербанк России»
Для анализа финансового положения рассмотрим динамику основных показателей Банка за 2011-2012 годы, представленную в таблице 1.
Нужна помощь в написании отчета?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Поможем с характеристой и презентацией. Правки внесем бесплатно.
Таблица 1
Динамика основных показателей Банка за 2011-2012 годы
Как свидетельствуют данные таблицы, операционные доходы до резервов увеличились за год на 14,3%. Превышение темпов роста операционных доходов над расходами позволили получить рост чистой прибыли за год в размере 74,0%.
Кредиты и авансы клиентам банка увеличились на 40,6%. Активы банка за год увеличились на 25,6%, в том числе средства физических лиц и корпоративных клиентов на 30,34% (рис. 1), а собственные средства банка увеличились на 28,94% (рис. 2).
Рис. 1. Динамика активов Банка за 2007-2012 годы
Превышение темпов роста прибыли над ростом активов банка свидетельствует о его экономическом развитии и высокой эффективности деятельности.
За 2012 год Банк предоставил частным клиентам свыше 4,3 млн кредитов на общую сумму 1 230 млрд руб., что в 1,7 раза больше, чем за предыдущий год. В результате розничный кредитный портфель увеличился на 36,8 % и достиг 1 806 млрд руб. В целом за 2012 год вклады частных клиентов в Сбербанке увеличились на 18,4 — до 5 726 млрд руб. Приток в основном обеспечен средствами на срочных вкладах. Количество счетов частных клиентов в Банке увеличилось за год на 23 млн и превысило 364 млн счетов.
В соответствии с действующей учетной политикой произведена переоценка стоимости офисной недвижимости по состоянию на 31 декабря 2012 года, в результате чего стоимость основных средств увеличилась на 25,6 млрд руб. (таблица 2).
Рис. 2. Динамика собственного капитала Банка за 2007-2012 годы
Таблица 2
Динамика активов Банка за 2011-2012 годы
Основная статья баланса — кредиты и авансы клиентам нетто — выросла на 40,6 %. Продолжающееся восстановление российской экономики, а также активная позиция на рынке кредитования позволили нарастить кредитный портфель. Доля кредитов клиентам в структуре активов возросла до 71,3 % к концу 2012 года по сравнению с 63,6 % на конец 2011 года.
Нужна помощь в написании отчета?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Поможем с характеристой и презентацией. Правки внесем бесплатно.
Портфель ценных бумаг сократился на 10,8 % — до 1 625,8 млрд руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам репо), а доля ценных бумаг в активах составила 15,0 % на конец 2012 года. Уменьшение в основном произошло за счет погашения облигаций Банка России в первом полугодии 2012 года.
Коэффициенты достаточности капитала Банка за 2011-2012 годы представлены в таблице 3.
Таблица 3
Коэффициенты достаточности капитала Банка за 2011-2012 годы
За 2012 год коэффициент достаточности основного капитала снизился на 0,3 п.п. и составил 11,6%. Коэффициент достаточности общего капитала в 2012 году снизился на 1,6 п.п. — до 15,2%. Тем не менее, коэффициент достаточности общего капитала значительно превышает минимальное значение, установленное Базельским комитетом на уровне 8%. 3. Анализ выполнения экономических нормативов ОАО «Сбербанк России»
Рассмотрим теперь обязательные нормативы для коммерческих банков.
Обязательные нормативы ОАО «Сбербанк России» на 01.01.2013 года представлены в специальном отчете «Сведения об обязательных нормативах».
Ликвидная позиция на 31 декабря 2012 года полностью покрывала все предстоящие публичные долговые обязательства.
Значительный объем ликвидности Банка позволяет в случае восстановления спроса на кредитные ресурсы значительно укрепить рыночные позиции при одновременном сохранении консервативного подхода к управлению ликвидностью и кредитным риском.
Анализ обязательных нормативов представлен в таблице 4.
Таблица 4
Анализ обязательных нормативов ОАО «Сбербанк России» на 01.01.2013 г.
Нужна помощь в написании отчета?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Поможем с характеристой и презентацией. Правки внесем бесплатно.
Информацию о финансовых активах и обязательствах получает Казначейство Банка. Казначейство обеспечивает наличие адекватного портфеля краткосрочных ликвидных активов, в основном состоящего из краткосрочных ликвидных торговых ценных бумаг, депозитов в банках и прочих межбанковских инструментов, для поддержания достаточного уровня ликвидности в целом по Банку.
Согласно представленным данным достаточность собственного капитала (Н1) и на начало периода и на конец периода превышает нормативное значение. Мгновенная ликвидность банка (Н2) увеличилась на 29,8%.
Такая же тенденция характерна для показателя текущей ликвидности банка (Н3), но он увеличился незначительно, на 30,1%. Показатель долгосрочной ликвидности банка соответствует нормативам, на конец года он уменьшился и составил при нормативе в 120% всего 78,0%.
Показатель максимального размера риска на одного заемщика находится в пределах нормативного значения и составляет на конец года минимальное 0,1% и максимальное 17,9% при нормативе 25%.
Таким образом, по данным таблицы 4, можно сделать вывод о том, что в течение 2012 года ОАО «Сбербанк России» по состоянию на отчетные даты полностью соблюдал нормативы, характеризующие его ликвидность. Значения нормативов HI, H2 и НЗ по состоянию на начало каждого года были выше минимально необходимых, а значение норматива Н4 — ниже максимально допустимого значения.
Основным видом риска, потенциально влияющим на способность ОАО «Сбербанк России» своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед владельцами выпушенных им ценных бумаг, является риск ликвидности.
Риск потери ликвидности — риск возникновения финансовых потерь вследствие реализации активов при неблагоприятной ценовой конъюнктуре в условиях нехватки высоколиквидных активов для исполнения обязательств кредитной организации-эмитента.
Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации -эмитента по срокам привлечения/размещения (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации — эмитента) или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией — эмитентом своих финансовых обязательств.
Динамика кредитов и авансов клиентам представлена в таблице 5.
Совокупный кредитный портфель ОАО «Сбербанк России» увеличился в 2012 году на 35,4 % и составил 8 382,1 млрд руб. на конец года.
Таблица 5
Динамика кредитов и авансов клиентам Банка за 2011-2012 годы
Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указанный период на 35,0 % и достиг 6 576,6 млрд руб. Рост портфеля произошел в основном за счет коммерческих кредитов, основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями отрасли машиностроения, энергетической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства.
Нужна помощь в написании отчета?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Поможем с характеристой и презентацией. Правки внесем бесплатно.
Портфель кредитов физическим лицам также значительно увеличился в 2012 году — на 36,8 % — до 1 805,5 млрд руб. в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование.
Распределение инвестиций между долевыми и долговыми инструментами представлено в таблице 6.
Таблица 6
Распределение инвестиций между долевыми и долговыми инструментами Банка за 2011-2012 годы
Портфель ценных бумаг на 31 декабря 2012 года составил 1 625,8 млрд руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам репо). Как видно из представленной таблицы, на 89,6% портфель вложений в ценные бумаги по состоянию на 31 декабря 2012 года представлен долговыми инструментами. Эта доля несколько снизилась по сравнению с 2011 годом, когда вложения в долговые ценные бумаги составляли 93,7% портфеля. Причиной снижения является увеличение объема долевых ценных бумаг за счет портфеля группы компаний «Тройка Диалог». Долевые ценные бумаги включают акции и паи инвестиционных фондов. Преимущественно вложения в долевые ценные бумаги представлены акциями крупных российских компаний.
Структура вложений в ценные бумаги Банка на конец года за 2010-2011 годы представлена на рис. 3.
Вложения в долговые ценные бумаги представлены в основном вложениями в долговые обязательства Российской Федерации, которые составляют 53,5 % вложений в долговые ценные бумаги на 31 декабря 2012 года. Доля корпоративных облигаций и прочих ценных бумаг увеличилась с 21,9 % по состоянию на начало года до 37,3 % по состоянию на 31 декабря 2012 года. В абсолютном выражении портфель корпоративных облигаций и прочих ценных бумаг составил 543,1 млрд руб. по состоянию на 31 декабря 2012 года, увеличившись главным образом за счет приобретения корпоративных облигаций российских эмитентов.
Рис.3. Структура вложений в ценные бумаги Банка на конец года за 2010-2011 годы
Портфель инвестиционных ценных бумаг в наличии для продажи составляет 60,9 % от инвестиций в ценные бумаги на 31 декабря 2012 года (таблица 8). За год портфель снизился на 22,6 %, что преимущественно является результатом погашения облигаций Банка России. Портфель инвестиционных ценных бумаг в наличии для продажи состоит в основном из вложений в облигации федерального займа — 44,1 % портфеля и корпоративные облигации — 35,4 %.
В портфель инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения, включаются долговые ценные бумаги со сроком погашения от 1 до 11 лет. По состоянию на 31 декабря 2012 года инвестиции в данный портфель составили 423,7 млрд руб., или 26,1 % от портфеля ценных бумаг. Наибольшую долю в портфеле инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения, составляют облигации федерального займа в сумме 211,1 млрд руб., что составляет 49,8 % портфеля. Также значительную долю занимают корпоративные облигации — 30,9 %.
Вложения в ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков, составляют 61,3 млрд руб., или 3,8 % вложений в ценные бумаги. Более половины (62,8 %) данного портфеля составляют облигации федерального займа. По сравнению с 2011 годом их доля сократилась на 8,9 п.п. Вложения в акции корпоративных эмитентов составили 22,5 млрд руб. на 31 декабря 2012 года, при этом их доля увеличилась на 14,2 п.п. по сравнению с предыдущим годом. Акции главным образом представлены долевыми бумагами первоклассных эмитентов.
Таблица 7
Распределение инвестиций в ценные бумаги по портфелям Банка за 2011-2012 годы