Содержание
Введение
. Цели, задачи и принципы формирования кредитной политики банка
. Эффективная кредитная политика банка как необходимый элемент банковской деятельности в современных условиях
Заключение
Список использованных источников
Приложение
Введение
Актуальность темы исследования. В последние годы для современных банков значительно обострились проблемы формирования эффективной кредитной политики. Кредитование является не только наиболее доходной операцией банка, формирующей основную часть банковских активов, но и наиболее рискованной, требующей соблюдения мер по снижению риска.
Знание принципов лежащих в основе организации банком кредитного процесса, факторов, влияющих на качество кредитного портфеля, природы кредитных рисков, способных нанести серьезный ущерб деятельности банка необходимо для грамотного и эффективного управления кредитованием, обеспечения доходности проводимых кредитных операций при снижении их риска и обеспечения финансовой устойчивости банка.
На сегодняшний день банковская система является одним из важнейших секторов экономики страны. Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем, при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски.
Важность исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка.
Теоретическую основу настоящего исследования составили труды отечественных ученых, среди которых особо отметим таких как: Д.С. Вагабова, Н.И. Валенцева, Н.В. Горелая, Г.Г. Коробова, Ю.И. Коробов, О.И. Лаврушин, Лукша Л.М., Р.В. Хусаинов и др.
Важным и весьма ценным для нашего исследования, считаем научную публикацию Д.С. Вагабовой, которая приходит к выводу о том, что «…необходимо пересмотреть положения кредитной политики в соответствии с современными тенденциями развития. Банки должны быть ориентированы на финансовое обеспечение инновационных проектов, а Центральный банк должен мотивировать кредитные условия за счет льготного рефинансирования. При принятии решения о выдаче кредита должны быть учтены процедурные аспекты, обеспечивающие механизмы выполнения кредитных обязательств заемщика. Данные механизмы также должны стать частью положения о кредитной политике банка».
Объект исследования — современная банковская система.
Предмет исследования — системные составляющие кредитной политики современных банков.
Цель исследования — состоит в выявлении специфики и раскрытии основных положений кредитной политики современных банков.
Для достижения поставленной цели в работе решены следующие задачи:
. исследованы сущностные черты, цели, задачи и принципы формирования кредитной политики банка;
. представлен краткий анализ проблемы эффективности кредитной политики банка как необходимого элемента банковской деятельности в современных условиях.
Поставленные цель и задачи обусловили структуру и логику исследования, которое состоит из введения, двух разделов, заключения и списка использованных источников и приложения.
1. Цели, задачи и принципы формирования кредитной политики банка
На макроуровне разработка денежно — кредитной политики — это одна из функций Центрального банка, он регулирует денежную массу в обращении, объем кредитов, уровень процентных ставок, а также другие показатели денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Обеспечение требований действующего законодательства, и увеличение эффективности деятельности коммерческих банков на микроуровне делают актуальной разработку любым из коммерческих банков своей кредитной политики, благодаря ней, должна выстраиваться их деятельность.
Несмотря на очевидную актуальность формирования, утверждения и реализации кредитной политики, далеко не в каждом коммерческом банке этим занимаются систематически. Кроме того, обращает на себя внимание недостаточно полная и качественная проработка данных вопросов в научной и специальной литературе.
Подходы российских авторов к раскрытию понятие «кредитная политика» банка трактуется в отечественной науке неоднозначно. Так, в учебном пособии под редакцией профессора О.И. Лаврушина кредитная политика определяется как «деятельность, регулирующая стратегические отношения между кредитором и заемщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли в экономике».
Н.В. Горелая приводит более широкое толкование кредитной политики, подчеркивая, что кредитная политика банка представляет собой «четко сформулированные цели, приоритеты и принципы работы банка на кредитном рынке, а также систему мероприятий, проводимых им для создания условий эффективного размещения финансовых средств и обеспечения максимальных доходов от кредитных сделок».
Общим у авторов является их понимание кредитной политики — прежде всего, как стратегии в области кредитования, определяющей общие принципы, процедуры и стандарты для всех участников кредитного процесса. Но этого для понимания сути кредитной политики и раскрытия ее содержания не достаточно.
Нужна помощь в написании реферата?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Правки вносим бесплатно.
Следует особо подчеркнуть, что кредитная политика банка является составной частью финансовой стратегии банка. Отсутствие у банка собственной кредитной политики или ее недостаточная проработанность, или формализованный подход банка к ее составлению (разработке) и недостаточно профессиональная ее реализация на практике обусловливают высокие риски проводимых банком кредитных операций и зачастую утрату им финансовой устойчивости.
Применительно к конкретному банку кредитная политика находит свое отражение в официальном документе — Положении о кредитной политике, утверждая которую, Совет банка обеспечивает защиту интересов инвесторов в области кредитования, как одного из наиболее прибыльных, но и наиболее рискованных видов банковского бизнеса.
Кредитная политика дополняется рядом других документов, определяющими стандарты и процедуры кредитования, например положениями о полномочиях сотрудников банка по выдаче кредита, о процедуре кредитования, об управлении кредитным портфелем, об отчетности по кредитным операциям, о работе банка по контролю за кредитным процессом и т.д. Стандарты также затрагивают требования к оформлению документов, сбору и анализу информации, проверке кредитоспособности различных типов клиентов и т.д.
Определяется кредитная политика руководством банка (советом директоров или правлением банка) и делегируется в виде определенных полномочий исполнителям — сотрудникам кредитных подразделений банка. Соответственно в кредитной политике банка разграничен уровень принятия решений и уровень полномочий на проведение определенных операций в процессе кредитования. Четко спланированная руководством банка кредитная политика с указанием персоналу кредитных подразделений конкретных процедур, регламентов и инструкций по работе с заемщиками и эффективному управлению кредитным процессом способствует повышению качества кредитного портфеля, активов банка в целом и его финансовой устойчивости.
Цель кредитной политики определяется следующим образом:
создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка;
обеспечение максимальной эффективности кредитной деятельности банка и снижение кредитных рисков при сохранении необходимого уровня доходности кредитных операций.
Задачи кредитной политики банка:
раскрытие базовых положений организации кредитного процесса в банке;
формирование основных направлений кредитования;
обеспечение создания качественного кредитного портфеля;
уменьшение потерь при кредитовании за счет разработки
эффективной системы управления кредитными рисками;
обеспечение рентабельности капитала собственников банка.
В широком понимании — принципы кредитования — это основные исходные положения, на которые опирается теория и практика кредитного процесса. Эти исходные положения обусловлены целями и задачами, которые стоят перед банками, а также объективными закономерностями развития и функционирования кредитных отношений. К основным принципам кредитования, как известно, относятся:
возвратность — данный принцип вытекает из сути кредитных отношений, ведь если ссуда не возвращается, теряется экономическое содержание кредита;
обеспеченность — означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозвращения долга из-за неплатежеспособности заемщика;
срочности — ссуда должна быть возвращена заемщиком банку в определенный в кредитном договоре срок;
платности означает, что кредит как коммерческая операция обязательно должна приносить банку определенный доход в виде процентов.
Наряду с общими принципами кредитования, банки в своей практической деятельности по кредитованию стремятся к соблюдению следующих принципов:
допускать только такой характер риска, который позволяет создавать активы высокого качества и обеспечивать постоянный целевой уровень доходности;
создать высокопрофессиональный коллектив кредитных работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля банка;
предоставлять ссуды на финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям банка;
способствовать развитию долгосрочных отношений с клиентами, приносящими доход:
избегать использования высококонкурентных, но неоправданных методов кредитования.
Итак, если говорить о цели формирования кредитной политики коммерческого банка, то и исходя из формы финансовой организации, уже можно сделать вывод, о том, что основной целью кредитной политики является рациональная расстановка задач перед финансовой организацией (коммерческим банком) для получения максимальной прибыли при минимальных рисках в предоставлении займа. Исходя из этого расстановка задач в зависимости от имеющихся ресурсов и внешней обстановки на рынке заключается в определении направления кредитования, контроле в процессе кредитования, и технологии осуществления кредитных операции. Банк, не задумывающийся о перспективах развития, который ориентируется лишь на текущие тенденции, не может развиваться адекватно меняющейся экономической ситуации. Для этого банком формируется стратегия развития, которая и является кредитной политикой.
Итак, в российской научной литературе существуют 2 взаимосвязанных подхода к определению кредитной политики: подход, определяющий данное понятие как описание конкретного документа, и подход, описывающий формальную и неформальную деятельность банка по предоставлению кредитных продуктов. Однако, несмотря на видимые противоречия данных подходов, они преследуют одну и ту же цель: организацию стабильного кредитного процесса и описание его взаимосвязи с другими процессами банка.
2. Эффективная кредитная политика банка как необходимый элемент банковской деятельности в современных условиях
Как нам представляется, можно считать вполне логичной позицию отечественных исследователей Л.З. Байгузиной и А.А. Габбасовой, которые считают, что «…В современных рыночных условиях банковская система является одной из ключевых элементов функционирования рынка. Поскольку банки действуют в условиях жесткой конкуренции, то необходимым условием для «выживания» в конкурентной среде является не только осуществление традиционных банковских операции, т.е. открытие депозитов, выдача кредитов, проведение расчетов, но также и возникает необходимость расширения линейки банковских услуг как юридическим, так и физическим лицам».
Однако же, несмотря на то, что банки с каждым годом все больше расширяют ассортимент предлагаемых банковских продуктов и услуг, главным из них остается предоставление кредитов.
Для эффективной и продуманной деятельности, с ориентиром на желаемый получить в итоге результат, банки разрабатывают определенную кредитную политику. От того, насколько обоснованно составлена кредитная политика, зависит успешная деятельность кредитной организации в целом и ее дальнейшее развитие.
Кредитная политика представляет собой внутренний документ банка, который формируется с учетом сложившейся экономической ситуации, а также определяет основные подходы к кредитованию и требования, предъявляемые заемщику.
Кредитная политика устанавливает фундаментальные принципы, на основе которых она будет осуществляться. При составлении кредитной политики специалисты банка определяют каким сферам экономики будет уделяться особое внимание, характеристики идеального клиента, способы обеспечения ссуд и т.д. Необходимость кредитной политики заключается в определении стандартов, параметров и процедур, руководствуясь которыми банковские работники должны выдавать кредиты.
Как правило, все государства стремятся повысить эффективность своей экономики. Важную роль в данном процессе занимает проводимая банками кредитная политика. Однако банковская система является весьма чувствительной к изменениям как на внутреннем, так и на внешнем рынке.
Как известно, в 2014 году Центральный Банк России резко повысил ключевую ставку с 10,5 % до 17%, в связи с чем банковские учреждения также повысили ставки по выдаваемым кредитам. Увеличение процентных ставок по выдаваемым кредитам, в свою очередь, должно стать причиной обновления кредитной политики банка.
Повышение ключевой ставки было своего рода «сдерживающим механизмом» в ситуации, когда курс рубля по отношению к курсу доллара и евро резко снизился. На российском рынке начали проявляться признаки девальвации рубля, в связи с чем население страны активно стали изымать свои средства с депозитных счетов, т.е. у банка уменьшались средства в части активов. Для банков снижение временно свободных привлеченных средств населения, в свою очередь, уменьшали имеющиеся средства для осуществления пассивных операций. Данное обстоятельство также повлияло на кредитную политику коммерческих банков.
Повышение курса доллара и евро, увеличение ключевой ставки Банком России началось с введения Соединенными Штатами Америки и Евросоюзом экономических санкций против России. Введенные санкции ограничили доступ для российских банков к мировым финансовым рынкам, что стало причиной удорожания фондирования для кредитных организаций.
Таким образом, кредитная политика является таким элементом банковской деятельности, которая весьма зависима от тех экономических и политических событий, которые происходят на мировом рынке в современный период.
Разработка и проведение банком кредитной политики должны быть направлены на реализацию следующих направлений:
допускать только такой риск, который минимально повлияет на создание активов, и не будет мешать обеспечивать постоянный уровень дохода;
предоставлять ссуды и займы на финансирование перспективных и рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям банка;
способствовать развитию долгих и плодотворных отношений с клиентами, приносящими стабильный и постоянный доход;
Нужна помощь в написании реферата?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Правки вносим бесплатно.
избегать использования неоправданных методов в кредитовании на высококонкурентном рынке, и не только.
Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.
В основе выбора вида кредитной политики лежит стратегия банка, ориентированная на рост его капитала, увеличение доходов, соблюдение ликвидности, снижение рисков банковской деятельности или смешанная стратегия. Таким образом можно сделать вывод, что для постоянного прироста прибыли коммерческий банк должен иметь широкий спектр банковских услуг, который позволит ему постоянно находится в выигрыше при спаде в одном из рынков кредитования.
Кредитная политика как основа получения прибыли коммерческого банка, организует управление направленностью работы данной финансовой организации и определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений и функционирования кредитного процесса.
Кредитная политика банка. По мнению Л.М. Лукша, — «должна охватывать состав кредитного портфеля и контроль над ним как единым целым, а также устанавливать стандарты для принятия конкретных кредитных решений. В дополнение к общей кредитной политике совет банка должен разработать документ по независимой внутренней программе ревизии кредитов и оценке качества активов, а также методы контроля за достаточностью резервирования на случай убытков по ссудам».
Разумная кредитная политика устанавливает параметры для ссудного портфеля в целом, определяя, например:
какая доля ресурсов банка может быть использована для выдачи ссуд;
какие типы кредитов могут выдаваться;
какую часть кредитного портфеля могут составлять ссуды данного типа;
приемлемая концентрация кредита по отдельным заемщикам и отраслям;
основные географические регионы бизнеса;
лимиты на приобретение кредита.
Заключение
По результатам проведенного исследования нам представляется очевидным тот факт, что кредитная политика коммерческого банка — это необходимый элемент банковской деятельности. Кредитная политика зависима от факторов, которые происходят во внутреннем и внешнем рынках.
Нужна помощь в написании реферата?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Правки вносим бесплатно.
Кредитная политика определяет направления деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработку процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков, а потому ее сущность состоит в обеспечении безопасности и надежности кредитных операций.
Кредитный язык, выработанный в результате появления четкой политики, представляет основу развития общей кредитной культуры банка. Несомненно рациональное экономическое поведение является необходимой составляющей кредитной культуры, вместе с тем, оно не исключает этические принципы кредитования.
Систематизируя результаты исследования экономической сущности кредитной политики банка и с учетом современных представлений о роли кредита и направлениях ее реализации, можно определить кредитную политику банка как составляющую его идеологии, философию, стратегию и тактику в сфере кредитно-инвестиционной деятельности, направленные на реализацию интересов банка в результате обеспечения высокодоходного размещения пассивов в кредитные продукты при оптимизации рисков и развитии клиентского портфеля, а также повышении уровня кредитной культуры.
Кредит же, по нашему мнению, следует рассматривать как фактор непрерывности кругооборота капитала, ускоритель общественного развития и фактор экономии общественных затрат.
Фактически, на сегодняшний день, по целому ряду как объективных, так и субъективных причин, — краеугольным камнем банковского бизнеса является именно кредитная политика коммерческого банка.
При всем развитии теории и банковской практики кредита трактовка понятия «кредитная политика» весьма неоднозначна. В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка существуют различные направления, в формировании которых выделяют определенные периоды.
Активный переход на международные стандарты банковской деятельности и принятие в этой связи Банком России комплекса важных нормативных документов в 2004 году обусловили качественный сдвиг в системе банковского менеджмента, что коренным образом изменило отношение специалистов банковской сферы к кредитной политике.
Представляется, что в настоящее время можно говорить о самостоятельном, пятом периоде, который начался после глобального мирового финансового кризиса и продолжается сейчас. Реалии этого периода требуют усиления акцента на применение аналитических технологий, на так называемый data mining (интеллектуальный анализ).
В тоже время, на микроэкономическом уровне кредитная политика обычно рассматривается, как действия конкретного банка в сфере управления кредитным процессом, как одна из граней широкого спектра политики, которую проводит банк в рамках текущей деятельности.
кредитный политика ссудный
Список использованных источников
1. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. — 10-е изд., перераб. и доп. — М.: Кнорус, 2013. — 800 с.
2. Вагабова Д.С. Значение кредитной политики для обеспечения стабильности кредитного учреждения // Фундаментальные исследования. — 2016. — № 7 (часть 1). — С. 72-75.
. Габбасова А.А., Байгузина Л.З. Кредитная политика коммерческого банка в современных условиях // Современные финансово-экономические инструменты развития экономики регионов: материалы ХIV Международной научно-практической конференции молодых ученых и студентов (24 ноября 2016г., Уфа): / отв. ред. Г.А. Галимова. — Уфа: Аэтерна, 2016. — 379.
Нужна помощь в написании реферата?
Мы - биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Правки вносим бесплатно.
. Горелая Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке: учебное пособие / Н.В. Горелая. — М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2013. — 365 с.
. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. — 13-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2014. — 448 с.
. Коробова Г.Г., Коробов Ю.И., Евдокимова В.Э., Нестеренко Е.А. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Магистр, 2016. — 592 с.
. Кузяков Е.В. Кредитная политика банка, ее основные элементы // Молодой ученый. — 2014. — №19. — С. 319-320.
. Лукша Л.М. Кредитная политика как инструмент повышения эффективности деятельности коммерческого банка // Траектории реформирования российской экономики: материалы Международного экономического симпозиума, посвященного 50-летию экономического факультета ТГУ. — Томск: Издательство Томского государственного университета, 2014. — С. 323-326.
. Седых Н.В., Халяпина О.Г. Тенденции развития банковской кредитной политики реального сектора национальной экономики // Экономика и предпринимательство. — 2015. — № 10-1 (63-1). — С. 46-48.
. Сиротенко Ю.А., Седых Н.В. Кредитная политика коммерческого банка // Наука и инновации в современных условиях: сборник статей Международной научно-практической конференции (20 января 2017 г., г. Казань). В 4 ч. Ч.1. — Уфа: АЭТЕРНА, 2017. — С. 168-169.
. Хусаинов Р.В. Кредитная политика банка: цели, задачи и основные принципы // Банковское кредитование. — 2013. — №5. — С. 21-32.
Приложение
Таблица. Элементы кредитной политики современного банка .
